Table of Contents
સંચાલનરોકડ પ્રવાહ ગુણોત્તર, અથવા રોકડ પ્રવાહ કવરેજ ગુણોત્તર, એક નાણાકીય મેટ્રિક છે જે તેની કામગીરીને આવરી લેવા માટે કંપનીની તેની કામગીરીમાંથી રોકડ પેદા કરવાની ક્ષમતાને માપે છે.વર્તમાન જવાબદારીઓ. તે સૂચવે છે કે કંપની તેની ટૂંકા ગાળાની જવાબદારીઓની તુલનામાં તેની ઓપરેટિંગ પ્રવૃત્તિઓમાંથી કેટલી રોકડ પેદા કરે છે. ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયો જેટલો ઊંચો હશે, કંપની તેની ટૂંકા ગાળાની નાણાકીય જવાબદારીઓને વધુ સારી રીતે પૂરી કરી શકે છે. કંપનીના વિશ્લેષણમાં આ ગુણોત્તર આવશ્યક છેપ્રવાહિતા અને નાણાકીય સ્વાસ્થ્ય.
ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોની ગણતરી કરવા માટેનું સૂત્ર છે:
ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયો = ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો / વર્તમાન જવાબદારીઓ
ક્યાં,
કંપનીનો રોકડ પ્રવાહનિવેદન ઓપરેટિંગ રોકડ પ્રવાહ બતાવશે, જ્યારે વર્તમાન જવાબદારીઓ તેના પર મળી શકે છેસરવૈયા. એકવાર તમારી પાસે આ મૂલ્યો આવી ગયા પછી, ઓપરેટિંગ રોકડ પ્રવાહ ગુણોત્તર મેળવવા માટે વર્તમાન જવાબદારીઓ દ્વારા ઓપરેટિંગ રોકડ પ્રવાહને વિભાજીત કરો. પરિણામી ગુણોત્તર કંપનીની તરલતા અને તેની ટૂંકા ગાળાની જવાબદારીઓને પહોંચી વળવાની ક્ષમતાની આંતરદૃષ્ટિ પ્રદાન કરે છે.
Talk to our investment specialist
કંપનીનો ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયો ઘણા પરિબળોથી પ્રભાવિત થાય છે, જેમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે:
ઉદ્યોગ: ઓપરેટિંગ રોકડ પ્રવાહ ગુણોત્તર પ્રકાર પર આધાર રાખીને નોંધપાત્ર રીતે બદલાઈ શકે છેઉદ્યોગ કંપની કામ કરે છે. કેટલાક ઉદ્યોગોને અન્ય કરતાં વધુ કાર્યકારી મૂડીની જરૂર પડે છે, જે નીચા ગુણોત્તર તરફ દોરી જાય છે.
વ્યાપાર ચક્ર: ધઆર્થિક ચક્ર ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોને અસર કરી શકે છે. મંદી દરમિયાન, કંપનીઓને વેચાણમાં ઘટાડો અને વધતા ખર્ચનો સામનો કરવો પડી શકે છે, જે નીચા ગુણોત્તર તરફ દોરી જાય છે.
મૂડી ખર્ચ: માં ભારે રોકાણમૂડી ખર્ચ, જેમ કે નવા સાધનો અથવા ઇમારતો, કંપનીના રોકડ પ્રવાહને ઘટાડી શકે છે અને તેના સંચાલન રોકડ પ્રવાહના ગુણોત્તરને અસર કરી શકે છે.
કાર્યકારી મૂડીમાં ફેરફાર: કંપનીની કાર્યકારી મૂડીમાં ફેરફાર, જેમ કે ઇન્વેન્ટરી સ્તર,મળવાપાત્ર હિસાબ, અને ચૂકવવાપાત્ર એકાઉન્ટ્સ, તેના રોકડ પ્રવાહ અને સંચાલન રોકડ પ્રવાહ ગુણોત્તરને અસર કરી શકે છે.
આવક વૃદ્ધિ: ઝડપી આવક વૃદ્ધિ કંપનીના રોકડ પ્રવાહમાં તાણ લાવી શકે છે અને તેના ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોમાં ઘટાડો કરી શકે છે.
નફાના માર્જિન: નીચા નફાના માર્જિનથી કંપનીના ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોમાં ઘટાડો થઈ શકે છે, કારણ કે તેની પાસે તેની ટૂંકા ગાળાની જવાબદારીઓને આવરી લેવા માટે ઓછી રોકડ ઉપલબ્ધ છે.
પ્રાઇસીંગ વ્યૂહરચના: કંપનીની કિંમત વ્યૂહરચના તેના રોકડ પ્રવાહ અને ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોને અસર કરી શકે છે. દાખલા તરીકે, વેચાણ વધારવા માટે ભાવમાં છૂટ આપવાથી ટૂંકા ગાળામાં રોકડ પ્રવાહમાં ઘટાડો થઈ શકે છે.
એકાઉન્ટ્સ પ્રાપ્ત અને ચૂકવવાપાત્ર મેનેજમેન્ટ: પ્રાપ્ત અને ચૂકવવાપાત્ર ખાતાઓનું કાર્યક્ષમ સંચાલન કંપનીના રોકડ પ્રવાહ અને સંચાલન રોકડ પ્રવાહના ગુણોત્તરમાં સુધારો કરી શકે છે.
યાદી સંચાલન: અસરકારક ઈન્વેન્ટરી મેનેજમેન્ટ કાર્યકારી મૂડી ઘટાડવામાં અને કંપનીના ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોને સુધારવામાં મદદ કરી શકે છે.
મોસમ: આવકમાં મોસમી વધઘટ ધરાવતી કંપનીઓ આખા વર્ષ દરમિયાન તેમના સંચાલન રોકડ પ્રવાહના ગુણોત્તરમાં વિવિધતા અનુભવી શકે છે.
એક્વિઝિશન અથવા ડિવેસ્ટિચર્સ: મર્જર, એક્વિઝિશન અને ડિવેસ્ટિચર કંપનીના કેશ ફ્લો અને ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોને અસર કરી શકે છે.
દેવાની ચુકવણી અથવા ઇશ્યુઅન્સ: દેવું ચૂકવવું અથવા જારી કરવું એ કંપનીના રોકડ પ્રવાહ અને સંચાલન રોકડ પ્રવાહ ગુણોત્તરને અસર કરી શકે છે, કારણ કે તે ટૂંકા ગાળાની જવાબદારીઓને આવરી લેવા માટે ઉપલબ્ધ રોકડની માત્રાને અસર કરે છે.
ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોનો ઉપયોગ કરવાના કેટલાક મુખ્ય ફાયદાઓ અહીં છે:
ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયોના કેટલાક મુખ્ય ફાયદા અને ગેરફાયદા અહીં છે:
સાધક | વિપક્ષ |
---|---|
તરલતા અને નાણાકીય સ્વાસ્થ્યને માપે છે | નોન-ઓપરેટિંગ રોકડ પ્રવાહ અને આઉટફ્લોને અવગણે છે |
રોકાણ અને મેનેજમેન્ટના નિર્ણયોમાં મદદ કરે છે | તે મોસમ માટે જવાબદાર હોઈ શકે નહીં |
તુલનાત્મકતા પૂરી પાડે છે | ઉદ્યોગ દ્વારા બદલાય છે |
ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયો એ એક આવશ્યક મેટ્રિક છે જે કંપનીની તરલતા અને નાણાકીય સ્વાસ્થ્યની આંતરદૃષ્ટિ પ્રદાન કરે છે. તેની કામગીરીમાંથી રોકડ પેદા કરવાની કંપનીની ક્ષમતાને માપવાથી, ગુણોત્તર રોકાણકારો, વિશ્લેષકો અને મેનેજરોને જાણકાર રોકાણ અને વ્યવસ્થાપન નિર્ણયો લેવામાં મદદ કરી શકે છે. વધુ ઊંડાણપૂર્વક અભ્યાસ કરવા માટે, ગુણોત્તરની મર્યાદાઓથી વાકેફ રહેવું અને તેને અન્ય નાણાકીય પગલાં સાથે જોડવું મહત્વપૂર્ણ છે. એકંદરે, ઓપરેટિંગ કેશ ફ્લો રેશિયો એ નાણાકીય વિશ્લેષણમાં એક મહત્વપૂર્ણ સાધન છે અને કંપનીના મૂલ્યાંકનનું એક મહત્વપૂર્ણ પાસું છે.નાણાકીય દેખાવ અને આરોગ્ય.