बँकांमध्ये निव्वळ व्याज उत्पन्न

एबँकच्या निव्वळ व्याजउत्पन्न (NII), जे मोजण्यासाठी मेट्रिक आहेआर्थिक कामगिरी, त्‍याच्‍या व्‍याज धारण करण्‍याच्‍या मालमत्‍तेमध्‍ये मिळणारे उत्पन्न आणि त्‍याच्‍या व्‍याज धारण करण्‍याच्‍या दायित्वांची परतफेड करण्‍याशी संबंधित खर्चामधील फरक दर्शवितो. सर्व प्रकारची कर्जे, वैयक्तिक आणि व्यवसाय, गहाणखत आणि सिक्युरिटीज पारंपारिक बँकेची मालमत्ता बनवतात. व्याज असलेल्या ग्राहकांच्या ठेवी देयते बनवतात.

निव्वळ व्याज उत्पन्न म्हणजे ठेवींवरील व्याजाच्या रकमेपेक्षा जास्त असलेल्या मालमत्तेवरील व्याजातून मिळणारे पैसे.

निव्वळ व्याज उत्पन्नाचे महत्त्व

NII चे काही प्रमुख फायदे येथे आहेत:

• हे आर्थिक कार्यक्षमतेचे एक मापक आहे- निव्वळ व्याज मार्जिन मध्ये वाढअर्थव्यवस्था जेथे व्याजदर वाढत आहेत आणि त्याउलट
• NII च्या मदतीने, तुम्ही कर्जाची गुणवत्ता समजून घेऊ शकतापोर्टफोलिओ, बँकेच्या नफाक्षमतेवर व्याजदरातील बदलांचा प्रभाव इ
• बँक स्टॉक्समध्ये स्वारस्य असलेले गुंतवणूकदार एनआयआयचे परीक्षण करून बँकेच्या आर्थिक स्थितीचे विश्लेषण करू शकतात.
• नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट (एनपीए) बँकेच्या एनआयआयवर लक्षणीय परिणाम करत असल्याने, या मेट्रिकचा वापर बँकेच्या मालमत्तेची गुणवत्ता मोजण्यासाठी देखील केला जाऊ शकतो.

निव्वळ व्याज उत्पन्नाचे सूत्र

बँकेला अजूनही थकबाकी असलेल्या कर्जांवर व्याज देयके मिळते, ज्यामुळे व्याज उत्पन्न मिळते. हे असे ठरवले जाते,

व्याज उत्पन्न = आर्थिक मालमत्ता * प्रभावी व्याज दर

आर्थिक व्यवहारादरम्यान कर्जदाराने कर्जदाराला दिलेला खर्च व्याज खर्च म्हणून ओळखला जातो. हे अधिक विशेषत: न भरलेल्या दायित्वांवर वाढणारे व्याज आहे.

व्याज खर्च = प्रभावी व्याज दर * आर्थिक दायित्व

निव्वळ व्याज उत्पन्न खालीलप्रमाणे निर्धारित केले जाते: मिळविलेले व्याज वजा व्याज दिलेले निव्वळ व्याज उत्पन्नाच्या बरोबरीचे आहे. निव्वळ व्याज उत्पन्नाचे गणितीय सूत्र आहे:

निव्वळ व्याज उत्पन्न = व्याज मिळाले - व्याज दिले

व्याजाचे उत्पन्न आणि सावकारांना दिलेली रक्कम यातील फरक:

निव्वळ व्याज मार्जिन = (व्याज महसूल - व्याज खर्च) / सरासरी कमाईची मालमत्ता

NII मध्ये बदल घडवून आणणारे घटक

NII मध्ये फरक निर्माण करणारे घटक येथे आहेत:

• व्हेरिएबल-रेट मालमत्ता आणि दायित्वे व्याजदरातील बदलांसाठी अधिक संवेदनशील असतात, ज्याचा NII वर जास्त परिणाम होतो
• व्याजदरात वाढ झाल्यामुळे व्याजाच्या उत्पन्नात व्याज खर्चापेक्षा जास्त वाढ होऊ शकते जर दर-संवेदनशील मालमत्ता आणि दायित्वे यांच्यातील प्रसार वाढला आणि NII मूल्य अधिक वाढले. याच्या उलटही सत्य आहे
• बँकेच्या एनपीएमधील बदलांचा एनआयआयवरही परिणाम होतो

निव्वळ व्याज उत्पन्नाची उदाहरणे

समजा बँकेला रु. कर्जाचा पोर्टफोलिओ एकूण रु. 1 अब्ज असेल आणि सरासरी 5% व्याज दर मिळवल्यास 50 दशलक्ष व्याज.

दायित्वांच्या बाजूने, बँकेचा व्याज खर्च रु. 24 दशलक्ष जर त्यात रु. 1.2 अब्ज थकबाकी ग्राहक ठेवी 2% व्याज व्युत्पन्न.

निव्वळ व्याज उत्पन्न = व्याज मिळाले - व्याज दिले

बँकेचे निव्वळ व्याज उत्पन्न = रु. 50 दशलक्ष - रु. 24 दशलक्ष

निव्वळ व्याज उत्पन्न = रु. 26 दशलक्ष

निष्कर्ष

जरी एखाद्या बँकेच्या मालमत्तेवर तिच्या जबाबदाऱ्यांपेक्षा जास्त व्याज मिळू शकते, तरीही ते फायदेशीर आहे असे सूचित करत नाही. अशा इतर व्यवसाय आणि बँकांचे अतिरिक्त खर्च जसे उपयुक्तता, भाडे, कर्मचारी भरपाई आणि व्यवस्थापनासाठी पगार. निव्वळ व्याज उत्पन्नातून हे खर्च वजा केल्यावर अंतिम परिणाम नकारात्मक असू शकतो.

तथापि, बँकांना कर्जावरील व्याज व्यतिरिक्त इतर स्त्रोतांकडून उत्पन्न देखील मिळू शकते, जसे की गुंतवणूक बँकिंग किंवा सल्लागार सेवा. बँकेच्या नफ्याचे मूल्यांकन करताना, गुंतवणूकदारांनी निव्वळ व्याज उत्पन्नाव्यतिरिक्त गैर-व्याज उत्पन्न आणि खर्चाचा विचार केला पाहिजे.