Table of Contents

ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ (OCF) ਕੀ ਹੈ?

Updated on December 16, 2024 , 338 views

ਓਪਰੇਟਿੰਗਕੈਸ਼ ਪਰਵਾਹ (OCF) ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਵਿੱਤੀ ਮੈਟ੍ਰਿਕ ਹੈ ਜੋ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਮੁੱਖ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਕਾਰਜਾਂ ਦੁਆਰਾ ਪੈਦਾ ਕੀਤੀ ਜਾਂ ਵਰਤੀ ਗਈ ਨਕਦੀ ਨੂੰ ਮਾਪਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਮਾਲੀਏ, ਲਾਗਤਾਂ ਅਤੇ ਕੰਮ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਤਬਦੀਲੀਆਂ ਨੂੰ ਵਿਚਾਰਦਾ ਹੈਪੂੰਜੀ ਨਕਦ ਪੈਦਾ ਕਰਨ ਦੀ ਇਸਦੀ ਯੋਗਤਾ ਬਾਰੇ ਸਮਝ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਨ ਲਈ। OCF ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਵਿੱਤੀ ਸਿਹਤ ਦਾ ਇੱਕ ਮੁੱਖ ਸੂਚਕ ਹੈ ਅਤੇ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਵਿੱਤੀ ਫੈਸਲੇ ਲੈਣ ਲਈ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੁਆਰਾ ਵਰਤਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਦਿਲਚਸਪੀ ਰੱਖਣ ਵਾਲੇ ਕਿਸੇ ਵੀ ਵਿਅਕਤੀ ਲਈ OCF ਨੂੰ ਸਮਝਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈਵਿੱਤੀ ਪ੍ਰਦਰਸ਼ਨ.

ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਦੇ ਹਿੱਸੇ

OCF ਵਿੱਚ ਕਈ ਮੁੱਖ ਭਾਗ ਸ਼ਾਮਲ ਹੁੰਦੇ ਹਨ ਜੋ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਵਿੱਤੀ ਕਾਰਗੁਜ਼ਾਰੀ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦੇ ਹਨ। ਇਹਨਾਂ ਭਾਗਾਂ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ:

ਮਾਲੀਆ: ਇਹ ਹੈਆਮਦਨ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਆਪਣੇ ਉਤਪਾਦਾਂ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦੀ ਵਿਕਰੀ ਤੋਂ ਪੈਦਾ ਕਰਦੀ ਹੈ।
ਵੇਚੇ ਗਏ ਸਾਮਾਨ ਦੀ ਲਾਗਤ (COGS): ਇਹ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਉਤਪਾਦਾਂ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦੇ ਉਤਪਾਦਨ ਨਾਲ ਸੰਬੰਧਿਤ ਸਿੱਧੀਆਂ ਲਾਗਤਾਂ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ।
ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਖਰਚੇ: ਇਹ ਕਿਸੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਰੋਜ਼ਾਨਾ ਦੇ ਕੰਮਕਾਜ ਵਿੱਚ ਕੀਤੇ ਗਏ ਖਰਚੇ ਹਨ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਕਿਰਾਇਆ, ਤਨਖਾਹਾਂ ਅਤੇ ਉਪਯੋਗਤਾਵਾਂ।
ਘਟਾਓ ਅਤੇ ਅਮੋਰਟਾਈਜ਼ੇਸ਼ਨ: ਇਹ ਸਮੇਂ ਦੇ ਨਾਲ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਸੰਪੱਤੀ ਦੇ ਮੁੱਲ ਵਿੱਚ ਕਮੀ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਅੱਥਰੂ ਜਾਂ ਪੁਰਾਣੇ ਹੋਣ ਕਾਰਨ।
ਕਾਰਜਕਾਰੀ ਪੂੰਜੀ ਵਿੱਚ ਬਦਲਾਅ: ਇਹ ਇੱਕ ਖਾਸ ਮਿਆਦ ਵਿੱਚ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਮੌਜੂਦਾ ਸੰਪਤੀਆਂ ਅਤੇ ਦੇਣਦਾਰੀਆਂ ਵਿੱਚ ਤਬਦੀਲੀ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨਅਕਾਊਂਟਸ ਰੀਸੀਵੇਬਲ,ਦੇਣਦਾਰੀ, ਅਤੇ ਵਸਤੂ ਸੂਚੀ।

ਇਹਨਾਂ ਭਾਗਾਂ 'ਤੇ ਵਿਚਾਰ ਕਰਕੇ, OCF ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਮੁੱਖ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਦੀ ਇੱਕ ਵਿਆਪਕ ਤਸਵੀਰ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਜਾਣਕਾਰੀ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਕਾਰਜਾਂ ਦੀ ਸਥਿਰਤਾ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨ ਲਈ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ।

Ready to Invest?
Talk to our investment specialist

ਕਿਸੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਚਲਾਉਣ ਦੀ ਮਹੱਤਤਾ

ਇੱਥੇ ਕੁਝ ਮੁੱਖ ਕਾਰਨ ਹਨ ਕਿ OCF ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਕਿਉਂ ਹੈ:

ਵਿੱਤੀ ਸਿਹਤ: ਇਹ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਮੁੱਖ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਕਾਰਜਾਂ ਦੁਆਰਾ ਪੈਦਾ ਕੀਤੀ ਜਾਂ ਵਰਤੀ ਗਈ ਨਕਦੀ ਨੂੰ ਮਾਪਦਾ ਹੈ। ਇੱਕ ਸਕਾਰਾਤਮਕ OCF ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ ਕਿ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਕੋਲ ਆਪਣੇ ਰੋਜ਼ਾਨਾ ਦੇ ਕੰਮਕਾਜ ਲਈ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਲਈ ਕਾਫ਼ੀ ਨਕਦ ਹੈ, ਜਦੋਂ ਕਿ ਇੱਕ ਨਕਾਰਾਤਮਕ OCF ਸੰਕੇਤ ਦੇ ਸਕਦਾ ਹੈਵਿੱਤੀ ਸੰਕਟ.
ਨਿਵੇਸ਼ ਫੈਸਲੇ: ਨਿਵੇਸ਼ਕ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਵਿਕਾਸ ਅਤੇ ਵਿਸਤਾਰ ਯੋਜਨਾਵਾਂ ਨੂੰ ਫੰਡ ਦੇਣ ਦੀ ਸਮਰੱਥਾ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨ ਲਈ OCF ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਇੱਕ ਸਕਾਰਾਤਮਕ OCF ਵਾਲੀ ਕੰਪਨੀ ਕੋਲ ਨਵੇਂ ਪ੍ਰੋਜੈਕਟਾਂ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨ ਅਤੇ ਨਵੀਆਂ ਸੰਪਤੀਆਂ ਹਾਸਲ ਕਰਨ ਲਈ ਲੋੜੀਂਦੇ ਨਕਦ ਹੋਣ ਦੀ ਜ਼ਿਆਦਾ ਸੰਭਾਵਨਾ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
ਵਿੱਤ ਸੰਬੰਧੀ ਫੈਸਲੇ: ਰਿਣਦਾਤਾ ਅਤੇ ਲੈਣਦਾਰ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਕਰਜ਼ਿਆਂ ਦੀ ਅਦਾਇਗੀ ਕਰਨ ਦੀ ਯੋਗਤਾ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨ ਲਈ OCF ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਵੀ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਇੱਕ ਸਕਾਰਾਤਮਕ OCF ਵਾਲੀ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਆਪਣੇ ਕਰਜ਼ੇ ਦੀਆਂ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਨ ਦੇ ਯੋਗ ਹੋਣ ਦੀ ਜ਼ਿਆਦਾ ਸੰਭਾਵਨਾ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਇਸਲਈ ਇਸਨੂੰ ਘੱਟ ਜੋਖਮ ਵਾਲਾ ਮੰਨਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਅੰਦਰੂਨੀ ਪ੍ਰਬੰਧਨ: OCF ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਦੁਆਰਾ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਪ੍ਰਦਰਸ਼ਨ ਦੀ ਨਿਗਰਾਨੀ ਕਰਨ ਅਤੇ ਰਣਨੀਤਕ ਫੈਸਲੇ ਲੈਣ ਲਈ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। OCF ਦਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਕਰਕੇ, ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਉਹਨਾਂ ਖੇਤਰਾਂ ਦੀ ਪਛਾਣ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਵਿੱਚ ਸੁਧਾਰ ਦੀ ਲੋੜ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਨੂੰ ਬਿਹਤਰ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਸਮਾਯੋਜਨ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਦੀ ਵਰਤੋਂ

ਇੱਥੇ OCF ਦੇ ਕੁਝ ਮੁੱਖ ਉਪਯੋਗ ਹਨ:

ਵਿੱਤੀ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ: ਇਸਦੀ ਵਰਤੋਂ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਕਾਂ ਦੁਆਰਾ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਵਿੱਤੀ ਸਿਹਤ ਅਤੇ ਕਾਰਗੁਜ਼ਾਰੀ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨ ਲਈ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।
ਰਣਨੀਤਕ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ: OCF ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਭਵਿੱਖ ਬਾਰੇ ਰਣਨੀਤਕ ਫੈਸਲੇ ਲੈਣ ਲਈ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਦੁਆਰਾ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।
ਨਿਵੇਸ਼ ਫੈਸਲੇ: OCF ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਰਿਣਦਾਤਾਵਾਂ ਦੁਆਰਾ ਨਵੇਂ ਪ੍ਰੋਜੈਕਟਾਂ ਅਤੇ ਪ੍ਰਾਪਤੀਆਂ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨ ਦੀ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਯੋਗਤਾ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨ ਲਈ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।
ਵਿੱਤ ਸੰਬੰਧੀ ਫੈਸਲੇ: OCF ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਰਿਣਦਾਤਾਵਾਂ ਅਤੇ ਲੈਣਦਾਰਾਂ ਦੁਆਰਾ ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਕਰਜ਼ਿਆਂ ਦੀ ਅਦਾਇਗੀ ਕਰਨ ਦੀ ਯੋਗਤਾ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨ ਲਈ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।
ਨਕਦ ਪ੍ਰਬੰਧਨ: OCF ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਦੁਆਰਾ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਦੀ ਨਿਗਰਾਨੀ ਅਤੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਲਈ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।

ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਦੀਆਂ ਸੀਮਾਵਾਂ

ਇੱਥੇ OCF ਦੀਆਂ ਕੁਝ ਮੁੱਖ ਸੀਮਾਵਾਂ ਹਨ:

OCF ਵਿੱਚ ਗੈਰ-ਨਕਦ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਸ਼ਾਮਲ ਨਹੀਂ ਹਨ ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਸਟਾਕ-ਅਧਾਰਿਤ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਜਾਂ ਵਿੱਚ ਤਬਦੀਲੀਆਂਉਚਿਤ ਮੁੱਲ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਦਾ.
ਇਹ ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਵਾਹ ਅਤੇ ਆਊਟਫਲੋ ਦੇ ਸਮੇਂ 'ਤੇ ਅਧਾਰਤ ਹੈ, ਜੋ ਕਿ ਮਾਲੀਆ ਮਾਨਤਾ ਜਾਂ ਖਰਚੇ ਦੀ ਮਾਨਤਾ ਦੇ ਸਮੇਂ ਨਾਲ ਮੇਲ ਨਹੀਂ ਖਾਂਦਾ ਹੈ।
ਇਕੱਲਾ OCF ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਪ੍ਰਦਰਸ਼ਨ ਦੀ ਪੂਰੀ ਤਸਵੀਰ ਪ੍ਰਦਾਨ ਨਹੀਂ ਕਰਦਾ, ਕਿਉਂਕਿ ਇਹ ਸਿਰਫ ਮੁੱਖ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਕਾਰਵਾਈਆਂ ਦੁਆਰਾ ਪੈਦਾ ਕੀਤੀ ਜਾਂ ਵਰਤੀ ਗਈ ਨਕਦੀ ਨੂੰ ਮਾਪਦਾ ਹੈ।
OCF ਦੀ ਗਣਨਾ ਵਿੱਚ ਕਾਰਜਸ਼ੀਲ ਪੂੰਜੀ ਵਿੱਚ ਤਬਦੀਲੀਆਂ ਸ਼ਾਮਲ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ, ਜੋ ਕਿ ਅਸਥਿਰ ਅਤੇ ਅਣ-ਅਨੁਮਾਨਿਤ ਹੋ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ, ਜਿਸ ਨਾਲ OCF ਵਿੱਚ ਉਤਰਾਅ-ਚੜ੍ਹਾਅ ਆਉਂਦੇ ਹਨ।
OCF ਸਾਰੇ ਉਦਯੋਗਾਂ ਲਈ ਉਪਯੋਗੀ ਮਾਪਦੰਡ ਨਹੀਂ ਹੋ ਸਕਦਾ, ਕਿਉਂਕਿ ਕੁਝ ਉਦਯੋਗਾਂ ਵਿੱਚ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਪੈਟਰਨ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ ਜਾਂ ਗੈਰ-ਸੰਚਾਲਿਤ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ 'ਤੇ ਜ਼ਿਆਦਾ ਨਿਰਭਰ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ।
ਦੁਆਰਾ ਕੰਪਨੀਆਂ ਦੁਆਰਾ ਹੇਰਾਫੇਰੀ ਕੀਤੀ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈਲੇਖਾ ਢੰਗ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਖਰਚਿਆਂ ਨੂੰ ਮੁਲਤਵੀ ਕਰਨਾ ਜਾਂ ਮਾਲੀਆ ਮਾਨਤਾ ਨੂੰ ਤੇਜ਼ ਕਰਨਾ, ਜੋ ਅਸਲ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸਥਿਤੀ ਨੂੰ ਵਿਗਾੜ ਸਕਦੇ ਹਨ।
OCF ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ ਲੈਂਦਾਪੂੰਜੀ ਖਰਚੇ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੇ ਵਿਕਾਸ ਲਈ ਲੋੜੀਂਦਾ ਹੈ, ਜੋ ਕਿ ਕੁਝ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਖਰਚ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਅੰਤਿਮ ਵਿਚਾਰ

ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਵਿੱਤੀ ਮੈਟ੍ਰਿਕ ਹੈ ਜੋ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਅਤੇ ਇਸਦੇ ਮੁੱਖ ਕਾਰਜਾਂ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਨਿਕਲਣ ਨੂੰ ਮਾਪਦਾ ਹੈ। ਕਿਸੇ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਨਕਦੀ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸਥਿਤੀ ਬਾਰੇ ਸਮਝ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਕੇ, OCF ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਨੂੰ ਰਣਨੀਤਕ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ, ਨਿਵੇਸ਼ ਅਤੇ ਵਿੱਤ ਸੰਬੰਧੀ ਫੈਸਲਿਆਂ, ਅਤੇ ਨਕਦ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਬਾਰੇ ਸੂਚਿਤ ਫੈਸਲੇ ਲੈਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, OCF ਦੀਆਂ ਸੀਮਾਵਾਂ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਣਾ ਅਤੇ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਪ੍ਰਦਰਸ਼ਨ ਦੀ ਪੂਰੀ ਤਸਵੀਰ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਲਈ ਇਸਨੂੰ ਹੋਰ ਵਿੱਤੀ ਮੈਟ੍ਰਿਕਸ ਦੇ ਨਾਲ ਜੋੜ ਕੇ ਵਰਤਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ।

Disclaimer:
ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਸਾਰੇ ਯਤਨ ਕੀਤੇ ਗਏ ਹਨ ਕਿ ਇੱਥੇ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਜਾਣਕਾਰੀ ਸਹੀ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਡੇਟਾ ਦੀ ਸ਼ੁੱਧਤਾ ਬਾਰੇ ਕੋਈ ਗਾਰੰਟੀ ਨਹੀਂ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਹੈ। ਕਿਰਪਾ ਕਰਕੇ ਕੋਈ ਵੀ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਸਕੀਮ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਨਾਲ ਤਸਦੀਕ ਕਰੋ।