ਇੱਕ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਕਿੰਨਾ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੈ?

ਦਕੈਸ਼ ਪਰਵਾਹ ਬਿਆਨ ਮੌਜੂਦਾ ਬਾਹਰੀ ਨਿਵੇਸ਼ ਸਰੋਤਾਂ ਅਤੇ ਕਾਰਜਾਂ ਤੋਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੀ ਗਈ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਕੁੱਲ ਨਕਦੀ ਪ੍ਰਵਾਹ ਡੇਟਾ ਨਾਲ ਸਬੰਧਤ ਜ਼ਰੂਰੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਵਿੱਚ ਨਕਦੀ ਦਾ ਵਹਾਅ ਵੀ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ ਜੋ ਕੰਪਨੀ ਆਪਣੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਅਤੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਲਈ ਅਦਾ ਕਰ ਰਹੀ ਹੈ।

ਇਸਦੇ ਨਾਲ, ਇਹ ਤੁਹਾਨੂੰ ਭਵਿੱਖ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਸਮਝ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਦੀ ਵੀ ਆਗਿਆ ਦਿੰਦਾ ਹੈਆਮਦਨ ਲੋੜਾਂ ਇੱਕ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਕ ਜਾਂ ਇੱਕ ਲਈਨਿਵੇਸ਼ਕ, ਇਹ ਬਿਆਨ ਪੂਰੀ ਕੰਪਨੀ ਵਿੱਚ ਚੱਲ ਰਹੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਉਹਨਾਂ ਨੂੰ ਜੋ ਸਫਲਤਾ ਵੱਲ ਲੈ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।

ਅਸਲ ਵਿੱਚ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਏ 'ਤੇ ਤਿੰਨ ਪ੍ਰਮੁੱਖ ਭਾਗ ਮਿਲਣਗੇਨਕਦ ਵਹਾਅ ਬਿਆਨ, ਜਿਵੇਂਨਿਵੇਸ਼ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ, ਸੰਚਾਲਨ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ, ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ। ਇਸ ਪੋਸਟ ਦੇ ਨਾਲ, ਆਓ ਇਸ ਖਾਸ ਕਥਨ ਬਾਰੇ ਹੋਰ ਜਾਣੀਏ ਅਤੇ ਇਹ ਨਿਵੇਸ਼ ਦੇ ਉਦੇਸ਼ਾਂ ਲਈ ਕਿਵੇਂ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦੀ ਹੈ?

ਉਹ ਕੰਪਨੀਆਂ ਜੋ ਜਨਤਾ ਨੂੰ ਆਪਣੇ ਸਟਾਕ ਵੇਚਦੀਆਂ ਜਾਂ ਪੇਸ਼ ਕਰਦੀਆਂ ਹਨ ਉਹ ਵਿੱਤੀ ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਲਈ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰ ਹਨਬਿਆਨ ਅਤੇ ਰਿਪੋਰਟਾਂ। ਅਸਲ ਵਿੱਚ, ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਵਿੱਤੀ ਬਿਆਨ ਹਨਤਨਖਾਹ ਪਰਚੀ ਅਤੇਸੰਤੁਲਨ ਸ਼ੀਟ. ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਇੱਕ ਜ਼ਰੂਰੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਹੈ ਜੋ ਦਿਲਚਸਪੀ ਰੱਖਣ ਵਾਲੀਆਂ ਪਾਰਟੀਆਂ ਨੂੰ ਪੂਰੀ ਕੰਪਨੀ ਵਿੱਚ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਹਰ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦੀ ਸਮਝ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ; ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਇੱਕ ਸਫਲ ਨਕਦ ਵਹਾਅ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਨੂੰ ਲਾਗੂ ਕਰਨਾ।

ਦਲੇਖਾ ਵਿਭਾਗ ਨੂੰ ਦੋ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਖੇਤਰਾਂ ਵਿੱਚ ਵੰਡਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ - ਨਕਦ ਅਤੇ ਇਕੱਤਰ। ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਜਨਤਕ ਖੇਤਰ ਦੀਆਂ ਕੰਪਨੀਆਂ ਵਰਤਦੀਆਂ ਹਨਸੰਗ੍ਰਹਿ ਲੇਖਾ ਜੋ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਅਸਲ ਨਕਦ ਸਥਿਤੀ ਅਤੇ ਆਮਦਨੀ ਬਿਆਨ ਵਿੱਚ ਅੰਤਰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ।

ਹਾਲਾਂਕਿ, ਨਕਦ ਵਹਾਅ ਬਿਆਨ 'ਤੇ ਜ਼ਿਆਦਾ ਧਿਆਨ ਕੇਂਦ੍ਰਤ ਕਰਕੇ ਤਿਆਰ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈਨਕਦ ਲੇਖਾ. ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਕਾਂ ਲਈ, ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਹੋਣਾ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹੈ, ਇਸ ਗੱਲ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਦੇ ਹੋਏ ਕਿ ਲਾਭਕਾਰੀ ਕੰਪਨੀਆਂ ਵੀਫੇਲ ਉਹਨਾਂ ਦੇ ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਵਾਹ ਨੂੰ ਢੁਕਵੇਂ ਢੰਗ ਨਾਲ ਪ੍ਰਬੰਧਿਤ ਕਰਨ ਲਈ.

ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸਟੇਟਮੈਂਟਾਂ ਦੇ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਸੈਕਸ਼ਨ

ਤਕਨੀਕੀ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਜਦੋਂ ਪੈਸੇ ਦੀ ਆਮਦ ਬਾਰੇ ਗੱਲ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਇੱਕ ਢੁਕਵਾਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਫਾਰਮੈਟ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਬਿਆਨ ਤੁਹਾਨੂੰ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਭਾਗਾਂ ਤੋਂ ਇੱਕ ਵਿਚਾਰ ਦੇ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ:

ਓਪਰੇਟਿੰਗ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ

ਇਹ ਪਹਿਲਾ ਸੈਕਸ਼ਨ ਹੈ ਜੋ ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੈਸ਼ ਫਲੋ ਸਟੇਟਮੈਂਟ 'ਤੇ ਮਿਲੇਗਾ। ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਇਸ ਵਿੱਚ ਸੰਚਾਲਨ ਵਪਾਰਕ ਕਾਰਵਾਈਆਂ ਤੋਂ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਸ਼ਾਮਲ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ:

• ਵਿਆਜ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ
• ਸੇਵਾਵਾਂ ਅਤੇ ਵਸਤੂਆਂ ਦੀ ਵਿਕਰੀ ਤੋਂ ਰਸੀਦਾਂ
• ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਭੁਗਤਾਨ
• ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਤਨਖਾਹ
• ਸੇਵਾਵਾਂ ਅਤੇ ਵਸਤੂਆਂ ਦੇ ਸਪਲਾਇਰਾਂ ਨੂੰ ਕੀਤੇ ਭੁਗਤਾਨ
• ਕਿਰਾਏ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ
• ਨਿਰਵਿਘਨ ਕਾਰਵਾਈਆਂ ਲਈ ਕੋਈ ਵਾਧੂ ਭੁਗਤਾਨ

ਇਸ ਭਾਗ ਤੋਂ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੰਪਨੀ ਦੀਆਂ ਮੁਢਲੀਆਂ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦੀ ਦੇ ਆਊਟਫਲੋਅ ਅਤੇ ਇਨਫਲੋ ਦਾ ਇੱਕ ਵਿਚਾਰ ਪ੍ਰਾਪਤ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਇੱਥੇ, ਦਓਪਰੇਟਿੰਗ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਤੋਂ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨੀ ਨਾਲ ਸ਼ੁਰੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਫਿਰ ਇਹਨਾਂ ਗਤੀਵਿਧੀਆਂ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਨਕਦ ਵਸਤੂਆਂ ਵਿੱਚ ਗੈਰ-ਨਕਦੀ ਵਸਤੂਆਂ ਨਾਲ ਮਿਲ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਨੂੰ ਸਰਲ ਸ਼ਬਦਾਂ ਵਿੱਚ ਕਹੀਏ ਤਾਂ, ਇਹ ਭਾਗ ਨਕਦ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ।

ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਦਾ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨਾ

ਇਹ ਬਿਆਨ ਦਾ ਦੂਜਾ ਭਾਗ ਹੈ। ਇੱਥੇ, ਤੁਸੀਂ ਨਿਵੇਸ਼ ਦੇ ਲਾਭ ਅਤੇ ਨੁਕਸਾਨ ਦੇ ਨਤੀਜੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰੋਗੇ। ਇਸ ਭਾਗ ਵਿੱਚ ਸਾਜ਼-ਸਾਮਾਨ, ਪਲਾਂਟ ਅਤੇ ਜਾਇਦਾਦ 'ਤੇ ਖਰਚ ਕੀਤੀ ਗਈ ਨਕਦੀ ਵੀ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ। ਇਸ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, ਇਸ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਦੇ ਨਾਲ, ਤੁਸੀਂ ਇਸ 'ਤੇ ਇੱਕ ਨਜ਼ਰ ਮਾਰ ਸਕਦੇ ਹੋਪੂੰਜੀ ਬਿਹਤਰ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਲਈ ਇਸ ਭਾਗ ਵਿੱਚ ਖਰਚੇ (ਕੈਪੈਕਸ) ਬਦਲਾਅ।

ਕੈਪੈਕਸ ਵਿੱਚ ਵਾਧਾ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਵਿੱਚ ਕਮੀ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਇਹ ਇੱਕ ਨਕਾਰਾਤਮਕ ਨਹੀਂ ਹੈਕਾਰਕ ਹਰ ਵੇਲੇ. ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਸਥਿਤੀਆਂ ਵਿੱਚ, ਇਹ ਇਹ ਵੀ ਦਰਸਾ ਸਕਦਾ ਹੈ ਕਿ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਆਪਣੇ ਭਵਿੱਖ ਦੇ ਕਾਰਜਾਂ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰ ਰਹੀ ਹੈ। ਅਸਲ ਵਿੱਚ, ਇੱਕ ਉੱਚ ਕੈਪੈਕਸ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਵਿਕਾਸ ਨੂੰ ਵੀ ਦਰਸਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਨੂੰ ਵਿੱਤ ਦੇਣਾ

ਫਾਇਨਾਂਸਿੰਗ ਤੋਂ ਨਕਦੀ ਦਾ ਪ੍ਰਵਾਹ ਬਿਆਨ ਦਾ ਆਖਰੀ ਭਾਗ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਇੱਥੇ, ਤੁਸੀਂ ਨਕਦ ਦੀ ਸੰਖੇਪ ਜਾਣਕਾਰੀ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਦੇ ਹੋ ਜੋ ਕਿਸੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ ਵਿੱਤ ਵਿੱਚ ਵਰਤਿਆ ਗਿਆ ਹੈ। ਇਹ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਅਤੇ ਇਸਦੇ ਲੈਣਦਾਰਾਂ ਅਤੇ ਮਾਲਕਾਂ ਵਿਚਕਾਰ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਇਸ ਵਿੱਤ ਦਾ ਸਰੋਤ ਜਾਂ ਤਾਂ ਇਕੁਇਟੀ ਜਾਂ ਕਰਜ਼ੇ ਤੋਂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ।

ਇਸ ਭਾਗ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਉਸ ਰਕਮ ਦਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਕਰਨ ਲਈ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਜੋ ਕੰਪਨੀ ਨੇ ਸ਼ੇਅਰ ਬਾਇਬੈਕ ਜਾਂ ਲਾਭਅੰਸ਼ਾਂ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਲਈ ਵਰਤੀ ਹੈ। ਇਸਦੇ ਨਾਲ, ਤੁਸੀਂ ਇਹ ਵੀ ਪਤਾ ਲਗਾ ਸਕਦੇ ਹੋ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਨੇ ਆਪਣੇ ਸੰਚਾਲਨ ਵਿਕਾਸ ਤੋਂ ਨਕਦ ਕਿਵੇਂ ਇਕੱਠਾ ਕੀਤਾ ਹੈ.

ਇਸ ਸੈਕਸ਼ਨ ਵਿੱਚ, ਤੁਸੀਂ ਫੰਡ ਇਕੱਠਾ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੀ ਜਾਂ ਅਦਾ ਕੀਤੀ ਨਕਦੀ ਵੀ ਪਾਓਗੇ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਕਰਜ਼ਾ, ਇਕੁਇਟੀ, ਜਾਂ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤੇ ਜਾਂ ਲਏ ਗਏ ਕਰਜ਼ਿਆਂ ਦੇ ਰੂਪ ਵਿੱਚ। ਜਦੋਂ ਇਸ ਸੈਕਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਨਕਦੀ ਸਕਾਰਾਤਮਕ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਕੋਲ ਆਊਟਫਲੋ ਨਾਲੋਂ ਜ਼ਿਆਦਾ ਪੈਸੇ ਦਾ ਪ੍ਰਵਾਹ ਹੈ।

ਅੰਤਿਮ ਸ਼ਬਦ

ਇੱਕ ਨਕਦ ਵਹਾਅ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਮੁਨਾਫੇ, ਤਾਕਤ, ਅਤੇ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੀ ਸੰਖੇਪ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦਾ ਇੱਕ ਕੀਮਤੀ ਮਾਪ ਹੈ। ਇਹ ਪਤਾ ਲਗਾਉਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਕੀ ਕੰਪਨੀ ਕੋਲ ਕਾਫ਼ੀ ਨਕਦੀ ਹੈ ਜਾਂ ਨਹੀਂਤਰਲਤਾ ਖਰਚੇ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਲਈ ਜਾਂ ਨਹੀਂ। ਕੰਪਨੀਆਂ ਲਈ, CFS ਭਵਿੱਖ ਦੀ ਭਵਿੱਖਬਾਣੀ ਕਰਨ ਦੇ ਤਰੀਕੇ ਵਜੋਂ ਵੀ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ; ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਬਜਟ ਬਣਾਉਣ ਵਿੱਚ ਕਾਫ਼ੀ ਮਦਦਗਾਰ ਹੈ।

ਜਿੱਥੋਂ ਤੱਕ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਦਾ ਸਬੰਧ ਹੈ, ਇਹ ਬਿਆਨ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਵਿੱਤੀ ਸਿਹਤ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਆਖ਼ਰਕਾਰ, ਇੱਕ ਕੰਪਨੀ ਕੋਲ ਜਿੰਨੀ ਜ਼ਿਆਦਾ ਨਕਦੀ ਹੈ, ਉੱਨਾ ਹੀ ਵਧੀਆ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਭਾਵੇਂ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਕਥਨ ਨੂੰ ਪੜ੍ਹਨ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਪ੍ਰੋ ਹੋ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਨਿਰਣੇ ਵਿੱਚ ਗਲਤ ਨਾ ਨਿਕਲੋ।