Table of Contents

வங்கிகளில் நிகர வட்டி வருமானம்

Updated on December 23, 2024 , 969 views

ஏவங்கிஇன் நிகர வட்டிவருமானம் (NII), இது அளவிடுவதற்கான மெட்ரிக் ஆகும்நிதிநிலை செயல்பாடு, அதன் வட்டி-தாங்கும் சொத்துக்களிலிருந்து வருமானம் மற்றும் அதன் வட்டி-தாங்கும் பொறுப்புகளை திருப்பிச் செலுத்துவது தொடர்பான செலவுகள் ஆகியவற்றுக்கு இடையேயான வேறுபாட்டைக் குறிக்கிறது. அனைத்து வகையான கடன்கள், தனிப்பட்ட மற்றும் வணிகம், அடமானங்கள் மற்றும் பத்திரங்கள் ஆகியவை வழக்கமான வங்கியின் சொத்துக்களை உருவாக்குகின்றன. வட்டி செலுத்தும் வாடிக்கையாளர் வைப்புத்தொகை பொறுப்புகளை உருவாக்குகிறது.

நிகர வட்டி வருமானம் என்பது வைப்புத்தொகையின் மீதான வட்டியில் செலுத்தப்படும் தொகையை விட சொத்துகளின் வட்டியில் இருந்து வரும் பணத்தின் அளவு.

நிகர வட்டி வருமானத்தின் முக்கியத்துவம்

NII இன் சில முக்கிய நன்மைகள் இங்கே:

இது நிதி செயல்திறனின் அளவீடு ஆகும் - நிகர வட்டி வரம்புகள் ஒரு இல் அதிகரிக்கும்பொருளாதாரம் அங்கு வட்டி விகிதங்கள் உயரும், மற்றும் நேர்மாறாகவும்
NII இன் உதவியுடன், கடனின் தரத்தை நீங்கள் புரிந்து கொள்ளலாம்போர்ட்ஃபோலியோ, வங்கியின் லாபத்தில் வட்டி விகித மாற்றங்களின் தாக்கம் போன்றவை
வங்கிப் பங்குகளில் ஆர்வமுள்ள முதலீட்டாளர்கள் என்ஐஐயை ஆராய்வதன் மூலம் வங்கியின் நிதிநிலைகளை ஆய்வு செய்யலாம்.
செயல்படாத சொத்துக்கள் (NPAs) ஒரு வங்கியின் NIIயை கணிசமாக பாதிக்கும் என்பதால், இந்த மெட்ரிக் வங்கியின் சொத்து தரத்தை அளவிடவும் பயன்படுத்தப்படலாம்.

Get More Updates!
Talk to our investment specialist

நிகர வட்டி வருமான சூத்திரம்

வங்கி இன்னும் நிலுவையில் உள்ள கடன்களுக்கு வட்டி செலுத்துகிறது, இது வட்டி வருமானத்தை உருவாக்குகிறது. இது தீர்மானிக்கப்படுகிறது,

வட்டி வருமானம் = நிதிச் சொத்து * பயனுள்ள வட்டி விகிதம்

நிதி பரிவர்த்தனையின் போது கடன் வாங்குபவர் கடன் வாங்குபவருக்கு வழங்கும் செலவு வட்டி செலவு என அழைக்கப்படுகிறது. இது மிகவும் குறிப்பாக செலுத்தப்படாத கடன்களின் மீது உருவாக்கப்படும் வட்டி ஆகும்.

வட்டி செலவு = பயனுள்ள வட்டி விகிதம் * நிதி பொறுப்பு

நிகர வட்டி வருமானம் பின்வருமாறு தீர்மானிக்கப்படுகிறது: சம்பாதித்த வட்டி கழித்தல் செலுத்தப்படும் வட்டி நிகர வட்டி வருமானத்திற்கு சமம். கணித நிகர வட்டி வருமான சூத்திரம்:

நிகர வட்டி வருமானம் = சம்பாதித்த வட்டி - வட்டி செலுத்தப்பட்டது

வட்டி வருமானத்திற்கும் கடன் வழங்குபவர்களுக்கு செலுத்தப்படும் தொகைக்கும் உள்ள வேறுபாடு:

நிகர வட்டி வரம்பு = (வட்டி வருவாய் - வட்டி செலவு) / சராசரி வருவாய் ஈட்டும் சொத்துகள்

NII இல் மாறுபாடுகளுக்கு வழிவகுக்கும் காரணிகள்

NII இல் மாறுபாடுகளை ஏற்படுத்தும் காரணிகள் இங்கே:

மாறக்கூடிய-விகித சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகள் வட்டி விகித மாற்றங்களுக்கு மிகவும் எளிதில் பாதிக்கப்படுகின்றன, இது NII இல் அதிக தாக்கத்தை ஏற்படுத்துகிறது.
வட்டி விகிதங்களின் அதிகரிப்பு, விகித உணர்திறன் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளுக்கு இடையேயான பரவல் விரிவடைந்து, NII மதிப்பை உயர்த்தினால், வட்டி வருமானம் வட்டி செலவினங்களை விட அதிகமாக அதிகரிக்கலாம். இதற்கு நேர்மாறாகவும் உள்ளது
வங்கியின் NPAகளில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் என்ஐஐயையும் பாதிக்கின்றன

நிகர வட்டி வருமான எடுத்துக்காட்டுகள்

ஒரு வங்கி ரூ. அதன் போர்ட்ஃபோலியோ ரூ.1 பில்லியன் மற்றும் சராசரியாக 5% வட்டி விகிதத்தைப் பெற்றால் 50 மில்லியன் வட்டி.

பொறுப்புகள் பக்கத்தில், வங்கியின் வட்டிச் செலவு ரூ. 24 மில்லியன் இருந்தால் ரூ. 2% வட்டியை உருவாக்கும் வாடிக்கையாளர் வைப்புகளில் 1.2 பில்லியன் நிலுவையில் உள்ளது.

நிகர வட்டி வருமானம் = சம்பாதித்த வட்டி - வட்டி செலுத்தப்பட்டது

வங்கியின் நிகர வட்டி வருமானம் = ரூ. 50 மில்லியன் - ரூ. 24 மில்லியன்

நிகர வட்டி வருமானம் = ரூ. 26 மில்லியன்

முடிவுரை

ஒரு வங்கியின் சொத்துக்கள் அதன் கடமைகளை விட அதிக வட்டியை உருவாக்க முடியும் என்றாலும், அது லாபகரமானது என்று அவசியமில்லை. இதுபோன்ற பிற வணிகங்கள் மற்றும் வங்கிகளுக்கு பயன்பாடுகள், வாடகை, பணியாளர் இழப்பீடு மற்றும் நிர்வாகத்திற்கான சம்பளம் போன்ற கூடுதல் செலவுகள் உள்ளன. நிகர வட்டி வருமானத்தில் இருந்து இந்த செலவுகளைக் கழித்த பிறகு இறுதி முடிவு எதிர்மறையாக இருக்கலாம்.

இருப்பினும், முதலீட்டு வங்கி அல்லது ஆலோசனை சேவைகள் போன்ற கடன்களுக்கான வட்டியைத் தவிர வேறு மூலங்களிலிருந்தும் வங்கிகள் வருமானம் ஈட்டலாம். ஒரு வங்கியின் லாபத்தை மதிப்பிடும் போது, முதலீட்டாளர்கள் நிகர வட்டி வருமானத்துடன் சேர்த்து வட்டி அல்லாத வருமானம் மற்றும் செலவுகளை கருத்தில் கொள்ள வேண்டும்.

Disclaimer:
இங்கு வழங்கப்பட்ட தகவல்கள் துல்லியமானவை என்பதை உறுதிப்படுத்த அனைத்து முயற்சிகளும் மேற்கொள்ளப்பட்டுள்ளன. இருப்பினும், தரவுகளின் சரியான தன்மை குறித்து எந்த உத்தரவாதமும் அளிக்கப்படவில்லை. முதலீடு செய்வதற்கு முன் திட்டத் தகவல் ஆவணத்துடன் சரிபார்க்கவும்.