ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ అంటే ఏమిటి?

ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ అనేది ఒక కంపెనీ యొక్క ఆర్ధిక దృక్పథాన్ని నిర్మించడానికి వ్యాపార కార్యకలాపాల యొక్క వివిధ అంశాలను విశ్లేషించడం. ఇది ఆర్థిక నమూనాగా పిలువబడే వాస్తవ-ప్రపంచ ఆర్థిక దృష్టాంతం యొక్క వియుక్త ప్రాతినిధ్యాన్ని సృష్టించడం. వ్యాపారం యొక్క ఆర్థిక ఆస్తి లేదా పోర్ట్‌ఫోలియో పనితీరు యొక్క తక్కువ సంక్లిష్ట సంస్కరణను సూచించడానికి ఇది గణిత నమూనా.

ఇది కంపెనీ లేదా కంపెనీ లేదా నిర్దిష్ట సెక్యూరిటీ అంశాల యొక్క కొంత భాగం లేదా అన్నింటికీ ఆర్థిక ప్రాతినిధ్యాన్ని సృష్టించే ప్రక్రియ. గణనలను నిర్వహించడం మరియు ఫలితాల ఆధారంగా సిఫార్సులను అందించే సామర్థ్యం ద్వారా మోడల్ తరచుగా నిర్వచించబడుతుంది. తుది వినియోగదారు కోసం, మోడల్ నిర్దిష్ట సంఘటనలను కూడా వివరించవచ్చు మరియు తగిన చర్యలు లేదా ప్రత్యామ్నాయాలపై మార్గదర్శకత్వం ఇవ్వవచ్చు.

ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ సాఫ్ట్‌వేర్

ఫైనాన్షియల్ మోడల్ అనేది భవిష్యత్తులో కంపెనీ ఆర్థిక విజయాన్ని అంచనా వేయడానికి MS Excel వంటి స్ప్రెడ్‌షీట్ సాఫ్ట్‌వేర్‌లో విలీనం చేయబడిన సాధనం తప్ప మరొకటి కాదు. అంచనా సాధారణంగా సంస్థ యొక్క గత పనితీరు, భవిష్యత్తు అంచనాలు మరియు మూడు తయారీపై ఆధారపడి ఉంటుంది-ప్రకటన మోడల్, ఇందులో ఒకఆర్థిక చిట్టా,బ్యాలెన్స్ షీట్,నగదు ప్రవాహం ప్రకటన, మరియు సహాయక షెడ్యూల్‌లు. అలాగే, ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ అనేది నిర్ణయం తీసుకునే సాధనంగా సమర్థవంతంగా సహాయపడుతుంది. ప్రారంభ పబ్లిక్అందిస్తోంది (IPO) మరియు పరపతి కొనుగోలు (LBO) నమూనాలు రెండు సాధారణ రకాల ఆర్థిక నమూనాలు.

లక్ష్యాలు

ఆర్థిక నమూనాలు ఒక సంస్థ యొక్క ప్రొజెక్ట్ ద్వారా చారిత్రక విశ్లేషణకు సహాయపడతాయిఆర్థిక పనితీరు, ఇది వివిధ విభాగాలలో ఉపయోగపడుతుంది.ఇంటిలో మరియు బాహ్యంగా, ఫైనాన్షియల్ మోడల్స్ అవుట్‌పుట్ నిర్ణయం తీసుకోవడం మరియు ఆర్థిక విశ్లేషణ కోసం ఉపయోగించబడుతుంది. ఆర్థిక నమూనాలను అభివృద్ధి చేయడానికి ఈ క్రింది కారణాలు ఉన్నాయి:

• కంపెనీ మూల్యాంకనం
• పెంచడంరాజధాని
• విలీనాలు మరియు స్వాధీనాలు
• మూలధన కేటాయింపు
• బడ్జెట్ మరియు అంచనా
• వ్యాపారం పెరుగుతోంది
• అసెట్ వాల్యుయేషన్
• ప్రమాద నిర్వహణ
• ఆస్తులు మరియు వ్యాపార యూనిట్లను వేరు చేయడం లేదా అమ్మడం

ఆర్థిక నమూనాను ఎవరు నిర్మిస్తారు?

ఆర్థిక నమూనాలను నిర్మించడం వివిధ రకాల నిపుణులచే చేయబడుతుంది. కిందివి జాబితా:

• ఈక్విటీ రీసెర్చ్ అనలిస్ట్‌లు
• ప్రమాద విశ్లేషకులు
• పెట్టుబడి బ్యాంకర్లు
• క్రెడిట్ విశ్లేషకులు
• పోర్ట్‌ఫోలియో నిర్వాహకులు
• డేటా విశ్లేషకులు
• నిర్వహణ/వ్యవస్థాపకులు
• పెట్టుబడిదారులు

ఫైనాన్షియల్ మోడల్ రకాలు

1. మూడు-స్టేట్మెంట్ మోడ్

ఇది కేవలం మూడు ఫైనాన్షియల్‌తో కూడిన ప్రాథమిక మోడల్ప్రకటనలు (లాభం మరియు నష్టం ప్రకటన, బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియులావాదేవి నివేదిక). ఈ ఆర్థిక నమూనాలు DCF నమూనాలు, విలీన నమూనాలు, LBO నమూనాలు మరియు ఇతరులతో సహా మరింత క్లిష్టమైన ఆర్థిక నమూనాలకు పునాదిగా పనిచేస్తాయి.

2. విలీనం మరియు సముపార్జన మోడల్

లక్ష్యం మరియు కొనుగోలుదారు రెండింటి యొక్క ఆర్ధిక మరియు ఆర్థిక పనితీరును కలిగి ఉన్న ఒక రకమైన మోడల్ ఇది. విలీన మోడలింగ్ యొక్క లక్ష్యం క్లయింట్‌లకు సముపార్జన అనేది కొనుగోలుదారు యొక్క EPS ని ఎలా ప్రభావితం చేస్తుందో ప్రదర్శించడం.

3. DCF మోడల్

మూల్యాంకనం యొక్క ఈ విధానం డిప్రస్తుత విలువ అది పెట్టుబడి సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేయడంలో సహాయపడుతుంది. సంస్థ యొక్క ఖచ్చితమైన విలువను గుర్తించడానికి చూస్తున్న పెట్టుబడిదారులలో ఇది చాలా ప్రజాదరణ పొందింది.

4. LBO మోడల్

ఇది మరొక వ్యాపారాన్ని కొనుగోలు చేయడానికి చెల్లించడానికి పెద్ద మొత్తంలో రుణం తీసుకుంటుంది. భవిష్యత్తులో లాభాల వద్ద కంపెనీలను తిరిగి విక్రయించాలనే లక్ష్యంతో కంపెనీలను కొనుగోలు చేసేటప్పుడు పరపతి ఆర్థిక వ్యాపారాలు మరియు స్పాన్సర్‌లు ఈ వ్యూహాన్ని విస్తృతంగా ఉపయోగించుకుంటారు. పర్యవసానంగా, ఇది అంచనా వేయడంలో సహాయపడుతుందిస్పాన్సర్ దాని పెట్టుబడికి తగిన రాబడిని అందుకుంటూనే పెద్ద మొత్తంలో డబ్బును ఖర్చు చేయగలదు.

5. ఎంపిక ధర మోడల్

ఒక నిర్దిష్ట క్షణంలో ఒక ఆప్షన్ యొక్క సైద్ధాంతిక విలువ ఎంపిక ధర నమూనాలను ఉపయోగించి లెక్కించబడుతుంది, ఇందులో ప్రస్తుత అంశాలు ఉంటాయిఅంతర్లీన ధర, సమ్మె ధర మరియు గడువు ముగియడానికి అనేక రోజులు, అలాగే భవిష్యత్తు అంశాల కోసం అంచనాలుసూచించిన అస్థిరత. వారి జీవితంలో వేరియబుల్స్ మారినప్పుడు ఎంపికల సిద్ధాంత విలువ మారుతుంది మరియు ఇది వారి వాస్తవ-ప్రపంచ విలువలో ప్రతిబింబిస్తుంది. బినోమియల్ ట్రీ మరియు బ్లాక్-షోల్స్ దీనికి ఉదాహరణలు.

6. భాగాల మోడల్ మొత్తం

బ్రేక్ అప్ అనాలిసిస్ దీనికి మరొక పేరు. ఈ మోడల్‌లో, కంపెనీలోని వివిధ విభాగాల మూల్యాంకనం జరుగుతుంది.

ఆర్థిక నమూనాను రూపొందించడానికి గైడ్

ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ ప్రక్రియ కొనసాగుతోంది. ఫైనాన్షియల్ అనలిస్ట్‌లు ఫైనాన్షియల్ మోడల్స్ యొక్క ప్రత్యేక భాగాలపై పని చేయాలి, చివరికి వారందరినీ ఒకదానితో ఒకటి కనెక్ట్ చేయగలరు. ఆర్థిక నమూనాను నిర్మించడానికి దశల వారీ మార్గదర్శిని ఇక్కడ ఉంది:

• చారిత్రక ఫలితాలు మరియు అంచనాలు
• సిద్ధంఆదాయం ప్రకటన
• బ్యాలెన్స్ షీట్ సిద్ధం చేయండి
• సహాయక షెడ్యూల్‌లను రూపొందించండి
• ఆదాయ ప్రకటన మరియు బ్యాలెన్స్ షీట్ రెండింటినీ పూర్తి చేయండి
• నగదు ప్రవాహ ప్రకటనను సిద్ధం చేయండి
• డిస్కౌంట్ క్యాష్ ఫ్లో (DCF) విశ్లేషణను జరుపుము
• సున్నితత్వ విశ్లేషణ మరియు దృష్టాంతం
• చార్ట్‌లు మరియు గ్రాఫ్‌లను సిద్ధం చేయండి
• ఒత్తిడి పరీక్షను ప్రారంభించండి మరియు మోడల్‌ని ఆడిట్ చేయండి

బాటమ్ లైన్

"ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్" అనే పదం వేర్వేరు వ్యక్తులకు విభిన్న విషయాలను సూచించే సాధారణ పదం అయినప్పటికీ, ఇది సాధారణంగా సూచిస్తుందిఅకౌంటింగ్ లేదా కార్పొరేట్ ఫైనాన్స్ అప్లికేషన్లు లేదా క్వాంటిటేటివ్ ఫైనాన్స్ అప్లికేషన్లు. ఇది ఆర్థిక నివేదికలను ఇన్‌పుట్ మరియు అవుట్‌పుట్‌లుగా తీసుకుంటుంది, ఎక్కువగా వాల్యూయేషన్ల రూపంలో. ఆర్థిక మోడలింగ్‌లోకి ప్రవేశించడానికి ముందు, క్రమం లేని అభ్యాస ప్రక్రియ అవసరం. MS Excel, బ్యాలెన్స్ షీట్, యొక్క ప్రాథమిక అవగాహనలాభ నష్టాల నివేదిక, మరియు నగదు ప్రవాహం. అలాగే, సృష్టించిన మోడల్ తప్పనిసరిగా మార్పులు మరియు అప్‌గ్రేడ్‌లకు అనుగుణంగా ఉండాలి మరియు మీరు వెళ్లడానికి సిద్ధంగా ఉన్నారు.