ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో అంటే ఏమిటి?

ఆపరేటింగ్నగదు ప్రవాహం నిష్పత్తి, లేదా నగదు ప్రవాహ కవరేజ్ నిష్పత్తి, ఒక ఆర్థిక ప్రమాణం, ఇది ఒక సంస్థ తన కార్యకలాపాల నుండి నగదును ఉత్పత్తి చేసే సామర్థ్యాన్ని కొలుస్తుంది.ప్రస్తుత బాధ్యతలు. కంపెనీ తన స్వల్పకాలిక బాధ్యతలతో పోలిస్తే దాని నిర్వహణ కార్యకలాపాల నుండి ఎంత నగదును ఉత్పత్తి చేస్తుందో ఇది సూచిస్తుంది. ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో ఎంత ఎక్కువగా ఉంటే, కంపెనీ తన స్వల్పకాలిక ఆర్థిక బాధ్యతలను అంత మెరుగ్గా తీర్చగలదు. కంపెనీని విశ్లేషించడంలో ఈ నిష్పత్తి చాలా అవసరంద్రవ్యత మరియు ఆర్థిక ఆరోగ్యం.

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో గణన యొక్క గణన

ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి సూత్రం:

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో = ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో / కరెంట్ లయబిలిటీస్

ఎక్కడ,

• ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో = నికరఆదాయం + నగదు రహిత ఖర్చులు - పనిలో మార్పులురాజధాని
• ప్రస్తుత బాధ్యతలు = ఒక సంవత్సరంలోపు స్వల్పకాలిక బాధ్యతలు, సహాచెల్లించవలసిన ఖాతాలు, దీర్ఘకాలిక రుణం యొక్క ప్రస్తుత భాగం మరియు ఇతర ప్రస్తుత బాధ్యతలు.

కంపెనీ నగదు ప్రవాహంప్రకటన ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహాన్ని చూపుతుంది, అయితే ప్రస్తుత బాధ్యతలను దానిలో కనుగొనవచ్చుబ్యాలెన్స్ షీట్. మీరు ఈ విలువలను కలిగి ఉన్న తర్వాత, ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని పొందేందుకు ప్రస్తుత బాధ్యతల ద్వారా ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహాన్ని విభజించండి. ఫలిత నిష్పత్తి సంస్థ యొక్క లిక్విడిటీ మరియు దాని స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను తీర్చగల సామర్థ్యం గురించి అంతర్దృష్టులను అందిస్తుంది.

ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ప్రభావితం చేసే అంశాలు

సంస్థ యొక్క ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తి అనేక కారకాలచే ప్రభావితమవుతుంది, వీటిలో ఈ క్రిందివి ఉన్నాయి:

• పరిశ్రమ: నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తి రకాన్ని బట్టి గణనీయంగా మారవచ్చుపరిశ్రమ ఒక కంపెనీ కార్యకలాపాలు నిర్వహిస్తుంది. కొన్ని పరిశ్రమలకు ఇతరులకన్నా ఎక్కువ వర్కింగ్ క్యాపిటల్ అవసరమవుతుంది, ఇది తక్కువ నిష్పత్తులకు దారి తీస్తుంది.

• వ్యాపార చక్రం: దిఆర్థిక చక్రం ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ప్రభావితం చేయవచ్చు. తిరోగమన సమయంలో, కంపెనీలు తగ్గిన అమ్మకాలు మరియు పెరిగిన ఖర్చులను ఎదుర్కోవచ్చు, ఇది తక్కువ నిష్పత్తులకు దారి తీస్తుంది.

• పెట్టుబడి వ్యయాలు: భారీ పెట్టుబడులుపెట్టుబడి వ్యయాలు, కొత్త పరికరాలు లేదా భవనాలు వంటివి, కంపెనీ నగదు ప్రవాహాన్ని తగ్గించవచ్చు మరియు దాని నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ప్రభావితం చేయవచ్చు.

• వర్కింగ్ క్యాపిటల్‌లో మార్పులు: ఇన్వెంటరీ స్థాయిలు వంటి కంపెనీ వర్కింగ్ క్యాపిటల్‌లో మార్పులు,స్వీకరించదగిన ఖాతాలు, మరియు చెల్లించవలసిన ఖాతాలు, దాని నగదు ప్రవాహం మరియు నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ప్రభావితం చేయవచ్చు.

• ఆదాయం పెరుగుదల: వేగవంతమైన రాబడి వృద్ధి సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహాన్ని దెబ్బతీస్తుంది మరియు దాని నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని తగ్గిస్తుంది.

• లాభాల పరిమితులు: స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను కవర్ చేయడానికి తక్కువ నగదు అందుబాటులో ఉన్నందున, తక్కువ లాభాల మార్జిన్‌లు కంపెనీ నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని తగ్గించగలవు.

• ధర వ్యూహాలు: కంపెనీ ధరల వ్యూహం దాని నగదు ప్రవాహం మరియు నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ప్రభావితం చేస్తుంది. ఉదాహరణకు, అమ్మకాలను పెంచడానికి తగ్గింపు ధరలు స్వల్పకాలంలో నగదు ప్రవాహాన్ని తగ్గించవచ్చు.

• ఖాతాలు స్వీకరించదగినవి మరియు చెల్లించవలసిన నిర్వహణ: స్వీకరించదగిన మరియు చెల్లించవలసిన ఖాతాల సమర్థవంతమైన నిర్వహణ సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహం మరియు నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని మెరుగుపరుస్తుంది.

• ఇన్వెంటరీ నిర్వహణ: సమర్థవంతమైన ఇన్వెంటరీ మేనేజ్‌మెంట్ వర్కింగ్ క్యాపిటల్‌ను తగ్గించడంలో మరియు కంపెనీ నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని మెరుగుపరచడంలో సహాయపడుతుంది.

• కాలానుగుణత: రాబడిలో కాలానుగుణ హెచ్చుతగ్గులు ఉన్న కంపెనీలు ఏడాది పొడవునా తమ నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిలో వైవిధ్యాలను అనుభవించవచ్చు.

• సముపార్జనలు లేదా ఉపసంహరణలు: విలీనాలు, సముపార్జనలు మరియు ఉపసంహరణలు కంపెనీ నగదు ప్రవాహం మరియు నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ప్రభావితం చేస్తాయి.

• రుణ చెల్లింపులు లేదా జారీలు: రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడం లేదా జారీ చేయడం అనేది కంపెనీ నగదు ప్రవాహం మరియు నిర్వహణ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ప్రభావితం చేస్తుంది, ఎందుకంటే ఇది స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను కవర్ చేయడానికి అందుబాటులో ఉన్న నగదు మొత్తాన్ని ప్రభావితం చేస్తుంది.

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో యొక్క ప్రాముఖ్యత

ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని ఉపయోగించడం వల్ల ఇక్కడ కొన్ని కీలక ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి:

• ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తి పెట్టుబడిదారులు మరియు విశ్లేషకులు దాని నిర్వహణ నగదు ప్రవాహాన్ని ఉపయోగించి దాని స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను తీర్చగల కంపెనీ సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి సహాయపడుతుంది.
• అధిక ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో అనేది కంపెనీ తన స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను కవర్ చేయడానికి తగినంత నగదును కలిగి ఉందని సూచిస్తుంది, ఇది మంచి ఆర్థిక ఆరోగ్యంతో ఉందని సూచిస్తుంది.
• ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో వివిధ కంపెనీల లిక్విడిటీని పోల్చడానికి లేదా కాలక్రమేణా కంపెనీ లిక్విడిటీని ట్రాక్ చేయడానికి ఉపయోగించవచ్చు.
• ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తి పెట్టుబడిదారులకు దాని కార్యకలాపాల నుండి నగదును ఉత్పత్తి చేయగల కంపెనీ సామర్థ్యంపై అంతర్దృష్టులను అందిస్తుంది, ఇది కీలకమైనదికారకం పెట్టుబడి నిర్ణయాలలో.
• ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో నిర్వాహకులు వర్కింగ్ క్యాపిటల్ మేనేజ్‌మెంట్, క్యాపిటల్ ఖర్చులు మరియు డివిడెండ్ చెల్లింపులపై సమాచారంతో నిర్ణయాలు తీసుకోవడంలో సహాయపడుతుంది.

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియోను ఉపయోగించడం వల్ల కలిగే ప్రయోజనాలు మరియు పరిమితులు

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో యొక్క కొన్ని ప్రధాన ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:

తుది ఆలోచనలు

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో అనేది కంపెనీ లిక్విడిటీ మరియు ఆర్థిక ఆరోగ్యంపై అంతర్దృష్టులను అందించే ముఖ్యమైన మెట్రిక్. దాని కార్యకలాపాల నుండి నగదును ఉత్పత్తి చేయగల కంపెనీ సామర్థ్యాన్ని కొలవడం ద్వారా, ఈ నిష్పత్తి పెట్టుబడిదారులు, విశ్లేషకులు మరియు నిర్వాహకులు సమాచార పెట్టుబడి మరియు నిర్వహణ నిర్ణయాలు తీసుకోవడంలో సహాయపడుతుంది. మరింత క్షుణ్ణంగా అధ్యయనం చేయడానికి, నిష్పత్తి యొక్క పరిమితుల గురించి తెలుసుకోవడం మరియు దానిని ఇతర ఆర్థిక చర్యలతో కలపడం చాలా కీలకం. మొత్తంమీద, ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో అనేది ఆర్థిక విశ్లేషణలో కీలకమైన సాధనం మరియు కంపెనీని మూల్యాంకనం చేయడంలో ముఖ్యమైన అంశం.ఆర్థిక పనితీరు మరియు ఆరోగ్యం.