નાણાકીય મોડેલિંગ શું છે?

નાણાકીય મોડેલિંગનો અર્થ થાય છે કે કંપનીની નાણાકીય દ્રષ્ટિ બનાવવા માટે વ્યવસાયની પ્રવૃત્તિઓના વિવિધ પાસાઓનું વિશ્લેષણ કરવું. તે વાસ્તવિક વિશ્વના નાણાકીય દૃશ્યનું અમૂર્ત પ્રતિનિધિત્વ કરે છે, જે નાણાકીય મોડેલ તરીકે ઓળખાય છે. નાણાકીય સંપત્તિ અથવા વ્યવસાયના પોર્ટફોલિયોના પ્રદર્શનના ઓછા જટિલ સંસ્કરણને રજૂ કરવા માટે આ એક ગાણિતિક મોડેલ છે.

આ એક પ્રક્રિયા છે કે જેના દ્વારા કંપની ભાગ અથવા કંપનીના તમામ અથવા ચોક્કસ સુરક્ષાના પાસાઓનું નાણાકીય પ્રતિનિધિત્વ બનાવે છે. મોડેલને ઘણીવાર ગણતરીઓ હાથ ધરવા અને પરિણામોના આધારે ભલામણો આપવાની ક્ષમતા દ્વારા વ્યાખ્યાયિત કરવામાં આવે છે. અંતિમ વપરાશકર્તા માટે, મોડેલ ચોક્કસ ઘટનાઓનું વર્ણન પણ કરી શકે છે અને યોગ્ય ક્રિયાઓ અથવા વિકલ્પો પર માર્ગદર્શન આપી શકે છે.

નાણાકીય મોડેલિંગ સોફ્ટવેર

ભવિષ્યમાં કંપનીની નાણાકીય સફળતાની આગાહી કરવા માટે MS Excel જેવા સ્પ્રેડશીટ સોફ્ટવેરમાં સંકલિત સાધન સિવાય બીજું કંઈ નથી. આગાહી સામાન્ય રીતે પે firmીના ભૂતકાળના પ્રદર્શન, ભવિષ્યની ધારણાઓ અને ત્રણની તૈયારી પર આધારિત હોય છે.નિવેદન મોડેલ, જેમાં એક શામેલ છેઆવકપત્ર,સરવૈયા,રોકડ પ્રવાહ નિવેદન, અને સહાયક સમયપત્રક. ઉપરાંત, નાણાકીય મોડેલિંગ નિર્ણય લેવાના સાધન તરીકે અસરકારક રીતે મદદ કરે છે. પ્રારંભિક જાહેરઓફર કરે છે (IPO) અને લીવરેજ બાયઆઉટ (LBO) મોડલ બે સામાન્ય પ્રકારના નાણાકીય મોડલ છે.

ઉદ્દેશો

નાણાકીય મોડેલો કંપનીના પ્રોજેક્ટ દ્વારા historicalતિહાસિક વિશ્લેષણમાં મદદ કરે છેનાણાકીય દેખાવ, જે વિવિધ શાખાઓમાં ઉપયોગી છે.ઇન-હાઉસ અને બાહ્ય રીતે, નાણાકીય મોડેલોના આઉટપુટનો ઉપયોગ નિર્ણય લેવા અને નાણાકીય વિશ્લેષણ માટે થાય છે. નાણાકીય મોડેલો વિકસાવવાનાં કારણો નીચે મુજબ છે.

• કંપનીનું મૂલ્યાંકન
• ઉછેરપાટનગર
• વિલીનીકરણ અને હસ્તાંતરણ
• મૂડી ફાળવણી
• અંદાજપત્ર અને આગાહી
• વધતો ધંધો
• સંપત્તિનું મૂલ્યાંકન
• જોખમ સંચાલન
• અસ્કયામતો અને વ્યાપાર એકમોનું વિભાજન અથવા વેચાણ

નાણાકીય મોડેલ કોણ બનાવે છે?

નાણાકીય મોડેલોનું નિર્માણ વિવિધ પ્રકારના નિષ્ણાતો દ્વારા કરવામાં આવે છે. નીચેની યાદી છે:

• ઇક્વિટી સંશોધન વિશ્લેષકો
• જોખમ વિશ્લેષકો
• રોકાણ બેન્કરો
• ક્રેડિટ એનાલિસ્ટ્સ
• પોર્ટફોલિયો મેનેજરો
• ડેટા એનાલિસ્ટ્સ
• મેનેજમેન્ટ/ઉદ્યોગસાહસિકો
• રોકાણકારો

નાણાકીય મોડેલના પ્રકારો

1. ત્રણ-સ્ટેટમેન્ટ મોડ

આ એક મૂળભૂત મોડેલ છે જેમાં ફક્ત ત્રણ નાણાકીયનો સમાવેશ થાય છેનિવેદનો (નફો અને નુકસાનનું નિવેદન, સરવૈયું અનેકેશ ફ્લો સ્ટેટમેન્ટ). આ નાણાકીય મોડેલો વધુ જટિલ નાણાકીય મોડેલોના પાયા તરીકે સેવા આપે છે, જેમાં DCF મોડેલ, મર્જર મોડલ, LBO મોડલ્સ અને અન્યનો સમાવેશ થાય છે.

2. મર્જર અને એક્વિઝિશન મોડલ

આ એક પ્રકારનું મોડેલ છે જે લક્ષ્ય અને પ્રાપ્તકર્તા બંનેના નાણાકીય અને નાણાકીય પ્રદર્શનને સમાવે છે. મર્જર મોડેલિંગનો ઉદ્દેશ ગ્રાહકોને દર્શાવવાનો છે કે કેવી રીતે એક્વિઝિશન હસ્તગત કરનારના ઇપીએસ વગેરેને અસર કરે છે.

3. DCF મોડેલ

વેલ્યુએશનનો આ અભિગમ a પર આવવા માટે ડિસ્કાઉન્ટેડ મફત રોકડ પ્રવાહ અંદાજોનો ઉપયોગ કરે છેઅત્યારની કિમત જે રોકાણની સંભાવનાનું મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરે છે. પે investorsીની ચોક્કસ કિંમત નક્કી કરવા માંગતા રોકાણકારોમાં આ અત્યંત લોકપ્રિય છે.

4. એલબીઓ મોડેલ

તે બીજા વ્યવસાયના સંપાદન માટે ચૂકવણી કરવા માટે મોટી રકમ ઉધાર લે છે. ભવિષ્યમાં નફામાં ફરીથી વેચવાના ધ્યેય સાથે કંપનીઓને હસ્તગત કરતી વખતે લીવરેજ કરેલા ફાઇનાન્સ વ્યવસાયો અને પ્રાયોજકો આ વ્યૂહરચનાનો વ્યાપક ઉપયોગ કરે છે. પરિણામે, તે મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરે છે કેપ્રાયોજક હજુ પણ તેના રોકાણ પર પૂરતું વળતર પ્રાપ્ત કરતી વખતે મોટી રકમ ખર્ચવા પરવડી શકે છે.

5. વિકલ્પ પ્રાઇસીંગ મોડલ

અમુક ચોક્કસ ક્ષણે એક વિકલ્પનું સૈદ્ધાંતિક મૂલ્ય ઓપ્શન પ્રાઇસ મોડલ્સનો ઉપયોગ કરીને ગણવામાં આવે છે, જેમાં વર્તમાન તત્વો જેવા કેઅંતર્ગત ભાવ, સ્ટ્રાઇક પ્રાઇસ, અને સમાપ્તિના ઘણા દિવસો, તેમજ ભવિષ્યના પાસાઓ જેવા અંદાજોગર્ભિત અસ્થિરતા. વિકલ્પોનું સૈદ્ધાંતિક મૂલ્ય બદલાશે કારણ કે ચલો તેમના જીવન દરમિયાન બદલાશે, અને આ તેમના વાસ્તવિક વિશ્વ મૂલ્યમાં પ્રતિબિંબિત થશે. દ્વિપદી વૃક્ષ અને બ્લેક-શોલ્સ તેના ઉદાહરણો છે.

6. ભાગોના મોડેલ

બ્રેક-અપ વિશ્લેષણ તેનું બીજું નામ છે. આ મોડેલમાં, કંપનીના વિવિધ વિભાગોનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે.

નાણાકીય મોડેલ બનાવવા માટેની માર્ગદર્શિકા

નાણાકીય મોડેલિંગની પ્રક્રિયા ચાલુ છે. નાણાકીય વિશ્લેષકોએ નાણાકીય મોડેલોના અલગ ભાગો પર કામ કરવું જોઈએ જ્યાં સુધી તેઓ છેવટે તે બધાને એકસાથે જોડવામાં સક્ષમ ન હોય. નાણાકીય મોડેલ બનાવવા માટે અહીં એક પગલું દ્વારા પગલું માર્ગદર્શિકા છે:

• Histતિહાસિક પરિણામો અને ધારણાઓ
• તૈયાર કરોઆવક નિવેદન
• સરવૈયું તૈયાર કરો
• સહાયક સમયપત્રક બનાવો
• આવકનું નિવેદન અને બેલેન્સ શીટ બંને પૂર્ણ કરો
• રોકડ પ્રવાહનું નિવેદન તૈયાર કરો
• ડિસ્કાઉન્ટેડ કેશ ફ્લો (DCF) વિશ્લેષણ કરો
• સંવેદનશીલતા વિશ્લેષણ અને દૃશ્ય
• ચાર્ટ અને ગ્રાફ તૈયાર કરો
• સ્ટ્રેસ ટેસ્ટ શરૂ કરો અને મોડેલનું ઓડિટ કરો

બોટમ લાઇન

જોકે "ફાઈનાન્સિયલ મોડેલિંગ" શબ્દ એક સામાન્ય શબ્દ છે જે જુદા જુદા લોકો માટે જુદી જુદી વસ્તુઓ સૂચવી શકે છે, તે સામાન્ય રીતે ઉલ્લેખ કરે છેનામું અથવા કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સ એપ્લિકેશન્સ અથવા માત્રાત્મક ફાઇનાન્સ એપ્લિકેશન. તે ઇનપુટ અને આઉટપુટ તરીકે નાણાકીય નિવેદનો લે છે, મોટે ભાગે મૂલ્યાંકનના સ્વરૂપમાં. નાણાકીય મોડેલિંગમાં ડાઇવ કરતા પહેલા, બિન-અનુક્રમિક શીખવાની પ્રક્રિયા જરૂરી છે. એમએસ એક્સેલની મૂળભૂત સમજણ, સરવૈયું,નફો અને નુકસાનનું નિવેદન, અને રોકડ પ્રવાહ. ઉપરાંત, બનાવેલ મોડેલ ફેરફારો અને સુધારાઓ માટે અનુકૂળ હોવું જોઈએ, અને તમે જવા માટે તૈયાર છો.