ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो म्हणजे काय?

संचालनरोख प्रवाह प्रमाण, किंवा रोख प्रवाह कव्हरेज गुणोत्तर, हे एक आर्थिक मेट्रिक आहे जे कंपनीच्या ऑपरेशन्समधून रोख उत्पन्न करण्याची क्षमता मोजते.चालू दायित्वे. हे सूचित करते की कंपनी तिच्या अल्प-मुदतीच्या दायित्वांच्या तुलनेत तिच्या ऑपरेटिंग क्रियाकलापांमधून किती रोख उत्पन्न करते. ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो जितका जास्त असेल तितकी कंपनी तिच्या अल्पकालीन आर्थिक जबाबदाऱ्या पूर्ण करू शकते. कंपनीचे विश्लेषण करताना हे प्रमाण आवश्यक आहेतरलता आणि आर्थिक आरोग्य.

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोची गणना करणे

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोची गणना करण्यासाठी सूत्र आहे:

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो = ऑपरेटिंग कॅश फ्लो / चालू दायित्वे

कुठे,

• ऑपरेटिंग कॅश फ्लो = नेटउत्पन्न + नॉन-कॅश खर्च - कामकाजात बदलभांडवल
• चालू दायित्वे = एका वर्षात देय असलेल्या अल्पकालीन दायित्वे, यासहदेय खाती, दीर्घकालीन कर्जाचा वर्तमान भाग आणि इतर वर्तमान दायित्वे.

कंपनीचा रोख प्रवाहविधान ऑपरेटिंग कॅश फ्लो दर्शवेल, तर चालू दायित्वे त्यावर आढळू शकतातताळेबंद. एकदा तुमच्याकडे ही मूल्ये झाल्यानंतर, ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाण मिळविण्यासाठी चालू दायित्वानुसार ऑपरेटिंग रोख प्रवाह विभाजित करा. परिणामी गुणोत्तर कंपनीची तरलता आणि तिच्या अल्पकालीन दायित्वांची पूर्तता करण्याची क्षमता याविषयी अंतर्दृष्टी प्रदान करते.

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोवर परिणाम करणारे घटक

कंपनीच्या ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोवर अनेक घटकांचा परिणाम होतो, ज्यात खालील गोष्टींचा समावेश होतो:

• उद्योग: ऑपरेटिंग कॅश फ्लोचे प्रमाण प्रकारानुसार लक्षणीयरीत्या बदलू शकतेउद्योग एक कंपनी चालते. काही उद्योगांना इतरांपेक्षा जास्त खेळते भांडवल आवश्यक असते, ज्यामुळे प्रमाण कमी होते.

• व्यवसाय चक्र: दआर्थिक चक्र ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाण प्रभावित करू शकते. मंदीच्या काळात, कंपन्यांना विक्री कमी आणि वाढीव खर्चाचा सामना करावा लागू शकतो, ज्यामुळे गुणोत्तर कमी होते.

• भांडवली खर्च: मध्ये मोठी गुंतवणूकभांडवली खर्च, जसे की नवीन उपकरणे किंवा इमारती, कंपनीचा रोख प्रवाह कमी करू शकतात आणि त्याच्या ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाणावर परिणाम करू शकतात.

• कार्यरत भांडवलात बदल: कंपनीच्या खेळत्या भांडवलात बदल, जसे की इन्व्हेंटरी पातळी,खाती प्राप्त करण्यायोग्य, आणि देय खाती, त्याचा रोख प्रवाह आणि ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाण प्रभावित करू शकतात.

• महसूल वाढ: जलद महसूल वाढीमुळे कंपनीच्या रोख प्रवाहावर ताण येऊ शकतो आणि त्याचे परिचालन रोख प्रवाह प्रमाण कमी होऊ शकते.

• नफ्यातील टक्का: कमी नफा मार्जिन कंपनीचे ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो कमी करू शकते, कारण तिच्याकडे अल्प-मुदतीच्या दायित्वांची पूर्तता करण्यासाठी कमी रोख उपलब्ध आहे.

• किंमत धोरण: कंपनीची किंमत धोरण तिच्या रोख प्रवाह आणि ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाण प्रभावित करू शकते. उदाहरणार्थ, विक्री वाढवण्यासाठी किमतींवर सूट दिल्यास अल्पावधीत रोख प्रवाह कमी होऊ शकतो.

• खाती प्राप्य आणि देय व्यवस्थापन: प्राप्य आणि देय खात्यांचे कार्यक्षम व्यवस्थापन कंपनीचा रोख प्रवाह आणि ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाण सुधारू शकते.

• वस्तुसुची व्यवस्थापन: प्रभावी इन्व्हेंटरी व्यवस्थापन खेळते भांडवल कमी करण्यास आणि कंपनीचे ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाण सुधारण्यास मदत करू शकते.

• हंगामी: महसुलात हंगामी चढ-उतार असलेल्या कंपन्यांना वर्षभर त्यांच्या ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोमध्ये फरक जाणवू शकतो.

• संपादन किंवा डिव्हस्टिचर: विलीनीकरण, अधिग्रहण आणि विनियोग कंपनीच्या रोख प्रवाह आणि ऑपरेटिंग रोख प्रवाह प्रमाण प्रभावित करू शकतात.

• कर्ज परतफेड किंवा जारी: कर्जाची परतफेड किंवा जारी केल्याने कंपनीचा रोख प्रवाह आणि ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोवर परिणाम होऊ शकतो, कारण ते अल्प-मुदतीच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यासाठी उपलब्ध रोख रकमेवर परिणाम करते.

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोचे महत्त्व

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो वापरण्याचे काही प्रमुख फायदे येथे आहेत:

• ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो गुंतवणुकदारांना आणि विश्लेषकांना कंपनीच्या ऑपरेटिंग कॅश फ्लोचा वापर करून तिच्या अल्प-मुदतीच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्याच्या क्षमतेचे मूल्यांकन करण्यात मदत करते.
• उच्च परिचालन रोख प्रवाह प्रमाण हे सूचित करते की कंपनीकडे तिच्या अल्प-मुदतीच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यासाठी पुरेशी रोकड आहे, असे सूचित करते की ती चांगली आर्थिक स्थिती आहे.
• ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो वेगवेगळ्या कंपन्यांच्या तरलतेची तुलना करण्यासाठी किंवा वेळेनुसार कंपनीच्या तरलतेचा मागोवा घेण्यासाठी वापरला जाऊ शकतो.
• ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो गुंतवणूकदारांना कंपनीच्या ऑपरेशन्समधून रोख उत्पन्न करण्याच्या क्षमतेबद्दल अंतर्दृष्टी प्रदान करते, ज्यामुळे ते महत्त्वपूर्ण बनतेघटक गुंतवणूक निर्णयांमध्ये.
• ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो व्यवस्थापकांना कार्यरत भांडवल व्यवस्थापन, भांडवली खर्च आणि लाभांश देयकांवर माहितीपूर्ण निर्णय घेण्यास मदत करते.

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो वापरण्याचे फायदे आणि मर्यादा

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशोचे काही प्रमुख फायदे आणि तोटे येथे आहेत:

अंतिम विचार

ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो हा एक आवश्यक मेट्रिक आहे जो कंपनीच्या तरलता आणि आर्थिक आरोग्याबद्दल अंतर्दृष्टी प्रदान करतो. कंपनीच्या कामकाजातून रोख उत्पन्न करण्याच्या क्षमतेचे मोजमाप करून, गुणोत्तर गुंतवणूकदार, विश्लेषक आणि व्यवस्थापकांना माहितीपूर्ण गुंतवणूक आणि व्यवस्थापन निर्णय घेण्यास मदत करू शकते. अधिक सखोल अभ्यास करण्यासाठी, गुणोत्तराच्या मर्यादेची जाणीव असणे आणि इतर आर्थिक उपायांसह ते एकत्र करणे महत्वाचे आहे. एकंदरीत, ऑपरेटिंग कॅश फ्लो रेशो हे आर्थिक विश्लेषणातील एक महत्त्वाचे साधन आहे आणि कंपनीचे मूल्यमापन करण्याचा एक महत्त्वाचा पैलू आहे.आर्थिक कामगिरी आणि आरोग्य.