ટેક્સ પ્લાનિંગ શું છે?

ટેક્સ પ્લાનિંગને કર બચત અથવા કરમાંથી વ્યક્તિની નાણાકીય પરિસ્થિતિનું વિશ્લેષણ, આયોજન અને ઑપ્ટિમાઇઝ કરવાની રીત તરીકે વ્યાખ્યાયિત કરી શકાય છે.કાર્યક્ષમતા દૃષ્ટિકોણ. ટેક્સ પ્લાનિંગ તમને નાણાકીય વર્ષમાં તમારી ટેક્સ ડ્યૂટી ઘટાડવા માટે ઉપલબ્ધ વિવિધ કર મુક્તિઓ અને કપાતમાંથી સૌથી વધુ લાભ મેળવવામાં મદદ કરે છે.

ભારતમાં ટેક્સ પ્લાનિંગ એ તમારી ટેક્સ ડ્યુટી ઘટાડવાની કાયદેસર અને સ્માર્ટ રીત છે. કરદાતા માટે વિવિધ કર વ્યવસ્થાપન વિકલ્પો ઉપલબ્ધ હોવાથી, કર બચાવવાનું સરળ બન્યું છે. ઉપરાંત, એ.ની ભૂમિકાકર સલાહકાર ટેક્સ પ્લાનિંગમાં તે ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે કારણ કે તેઓ તમને ટેક્સ બચાવવા માટે સલાહ આપે છે અને તમને જરૂરી રોકાણ કરવાનું સૂચન કરે છે.

ભારતમાં ટેક્સ પ્લાનિંગ

ભારતમાં કર બચત માટે ઘણા બધા વિકલ્પો છે. આઆવક વેરો અધિનિયમ, 1961માં વિવિધ વિભાગો છે જે કર બચત અને કર મુક્તિ માટે બહુવિધ વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે.કલમ 80C ના 80U સુધીઆવક કરવેરા કાયદો પાત્ર કરદાતાઓ માટે સંભવિત કર કપાત માટેના તમામ વિકલ્પો આપે છે. કરદાતા તરીકે, તમારે ઉપલબ્ધ જોગવાઈઓથી વાકેફ હોવું જોઈએ અને તમારી કર જવાબદારીઓને ઘટાડવા માટે તે જોગવાઈઓનો કાયદેસર ઉપયોગ કરવો જોઈએ.

પરંતુ આમ કરતી વખતે, તમારે ધ્યાનમાં રાખવું જોઈએ કે આવા ટેક્સ પ્લાનિંગ ભારત સરકારના કાયદાકીય રીતે વ્યાખ્યાયિત માળખા હેઠળ કરવામાં આવે છે. ટેક્સ પ્લાનિંગ એ તમારી ટેક્સ ડ્યુટી ઘટાડવાની કાનૂની અને સ્માર્ટ રીત છે. પરંતુ તે ટેક્સ ટાળવા અથવા ટેક્સ ટાળવાની ચેનલ નથી. કર ટાળવું અથવા કરચોરી ગેરકાયદેસર છે અને થઈ શકે છેજમીન તમે ઘણી મુશ્કેલીમાં છો અને તેથી ટાળવું જોઈએ. કરદાતાઓ પર ટેક્સનો બોજ ઘટાડવા માટે સરકાર દ્વારા પૂરતી જોગવાઈઓ અને તકો ઉપલબ્ધ કરવામાં આવી છે.

ટેક્સ મેનેજમેન્ટના પ્રકાર

ટેક્સ મેનેજમેન્ટ અથવા ટેક્સ પ્લાનિંગના ચાર પ્રકાર છે. તેઓ નીચે મુજબ છે.

1. શોર્ટ રેન્જ ટેક્સ પ્લાનિંગ

આ પ્રકારનું કરવેરા આયોજન મર્યાદિત ઉદ્દેશ્ય અથવા ઉદ્દેશ્ય સાથે વર્ષ-દર-વર્ષનું આયોજન છે. આવા આયોજનમાં કાયમી પ્રતિબદ્ધતા હોતી નથી. તેનો અર્થ એ છે કે નાણાકીય વર્ષના અંતે આયોજન વિચારવામાં આવે છે અને તેને ઘટાડવામાં આવે છેકરપાત્ર આવક.

ઉદાહરણ તરીકે, નાણાકીય વર્ષના અંતે, કોઈ વ્યક્તિને લાગે છે કે તેની ટેક્સ ડ્યુટી ગયા વર્ષની સરખામણીમાં ઘણી વધારે છે, પછી તે તેને ઘટાડવાનો પ્રયાસ કરે છે. તે કલમ 80C હેઠળ માર્ગદર્શિકાની મદદથી બહુવિધ રીતે કરી શકાય છે. આવા કિસ્સાઓમાં, લાંબા ગાળાની પ્રતિબદ્ધતા હોતી નથી, તેમ છતાં નોંધપાત્ર કર બચાવી શકાય છે.

2. લોંગ રેન્જ ટેક્સ પ્લાનિંગ

આ પ્રકારના ટેક્સ પ્લાનિંગમાં નાણાકીય વર્ષની શરૂઆતમાં જ પ્લાન ઘડવામાં આવે છે. આ પ્રકારનું આયોજન ત્વરિત પરિણામો ન આપી શકે પરંતુ તે લાંબા ગાળે તમારી કર જવાબદારીઓ પર સકારાત્મક અસર કરે છે.

ઉદાહરણ તરીકે, કોઈ વ્યક્તિ તેમની પાસે રહેલા શેર અથવા સંપત્તિ તેમના જીવનસાથી અથવા સગીર બાળકોને ટ્રાન્સફર કરી શકે છે. જો કે આવા શેરો અથવા અસ્કયામતોમાંથી પેદા થયેલા નાણાંને વ્યક્તિની મૂળભૂત આવક સાથે જોડવામાં આવશે, તેમ છતાં તે નાણાંને જીવનસાથી અથવા બાળકો દ્વારા પેદા થતી આવકના ભાગ તરીકે ગણવામાં આવશે. તે પછી વ્યક્તિ ટેક્સ માંગી શકે છેકપાત તે રકમ પર.

3. અનુમતિશીલ ટેક્સ પ્લાનિંગ

અનુમતિયુક્ત કર આયોજન એ દેશના કર કાયદાની જોગવાઈ હેઠળ તમારી કર ફરજો ઘટાડવાની એક પદ્ધતિ છે. તેમાં વિવિધ કપાત, રાહતો અને પ્રોત્સાહનોનો લાભ લેવાનો સમાવેશ થાય છે.

4. હેતુ કર આયોજન

આ પ્રકારમાં, તમે મહત્તમ લાભોનો આનંદ લેવા માટે ચોક્કસ હેતુ સાથે કર બચતની યોજના બનાવો છો. તે રોકાણની યોગ્ય પસંદગી, અસ્કયામતોની યોગ્ય બદલી વગેરે દ્વારા પ્રાપ્ત કરી શકાય છે.

કર બચતના ઉદ્દેશ્યો

• ટેક્સ ડ્યુટી ઘટાડવા માટે
• સ્થિર આર્થિક સ્થિતિ રાખો
• ઉત્પાદક રોકાણ કરવા માટે

કોર્પોરેટ ટેક્સ પ્લાનિંગ

કોર્પોરેટ ટેક્સ પ્લાનિંગમાં રજિસ્ટર્ડ કંપનીની કર જવાબદારીઓ ઘટાડવાનો સમાવેશ થાય છે. તે કરવા માટેની કેટલીક સામાન્ય રીતો બિઝનેસ ટ્રાન્સપોર્ટ માટે કપાત ફાઇલ કરીને છે,આરોગ્ય વીમો કર્મચારીઓની, બાળ સંભાળ,નિવૃત્તિ આયોજન, સખાવતી યોગદાન, વગેરે. આવકવેરા કાયદામાં હાજર વિવિધ કપાત અને મુક્તિ કંપનીને કાયદેસર રીતે તેમની કર ફરજો ઘટાડવાની મંજૂરી આપે છે. આ કરતી વખતે પણ, કંપનીઓએ ધ્યાનમાં રાખવું જોઈએ કે તેઓ કરચોરી નથી કરી રહી કે તેને ટાળી રહી નથી.

જો કોઈ કંપની માટે વધુ નફો હોય, તો સ્વાભાવિક રીતે ત્યાં વધુ ટેક્સ ડ્યુટી હશે. આમ, ટેક્સ ઘટાડવા માટે સંસ્થાએ સ્પષ્ટ ટેક્સ પ્લાનિંગ કરવું જરૂરી છે. યોગ્ય આયોજન સાથે, આડકતરા અને પ્રત્યક્ષ કર બંને સમયે ઘટાડી શકાય છેફુગાવો.

સારી ટેક્સ પ્લાનિંગનું પરિણામ છે -

• કાયદા મુજબ કાયદેસર રીતે ટેક્સની બચત.
• ફ્લેક્સિબલ બિઝનેસ-માઇન્ડેડ અભિગમ કે જે ભવિષ્યમાં ફેરફારોને સમાવી શકે.
• ટેક્સ કાયદાઓ અને તેના વિશે કોર્ટના ચુકાદાઓ વિશે સુસંગત અને માહિતગાર હોવા.
• આવકવેરા વિભાગને તમામ જરૂરી માહિતી જાહેર કરવામાં પારદર્શી બનવું.

ટેક્સ કન્સલ્ટન્ટની ભૂમિકા

ટેક્સ કન્સલ્ટન્ટ એ લોકો છે જેઓ તમને તમારા ટેક્સ રિટર્ન ભરવામાં મદદ કરે છે. તેઓ તમને તમારી ટેક્સ ડ્યુટી ઘટાડવા માટે લેવાના પગલાં વિશે સલાહ આપે છે. ઉપરાંત, તેઓ તમને સાઉન્ડ ટેક્સ પ્લાન તૈયાર કરવામાં મદદ કરે છે. ઉપરાંત, ટેક્સ કન્સલ્ટન્ટ ટેક્સ કાયદાઓમાં નિષ્ણાત હોવાથી, તેઓ ટેક્સ ચુકવણીમાં ઘટાડો કરવા માટે અસરકારક ટેક્સ મેનેજમેન્ટ વ્યૂહરચના આપવામાં મદદ કરે છે.

ટેક્સ સોફ્ટવેર

માં ઉપલબ્ધ ઘણા ટેક્સ સોફ્ટવેર પેકેજો છેબજાર જે ટેક્સ પ્લાનિંગ અને ફાઇલમાં મદદ કરે છેઆવકવેરા રીટર્ન. આ સોફ્ટવેર ઓનલાઈન સરળતાથી ઉપલબ્ધ છે. ટેક્સ ક્લાઉડ ઈન્ડિયા, ઝેન ઈન્કમ ટેક્સ સોફ્ટવેર, કોમ્પ્યુટેક્સ વગેરે કેટલાક લોકપ્રિય ટેક્સ સોફ્ટવેર છે.

FAQs

1. શું ભારતમાં કર આયોજન મહત્વપૂર્ણ છે?

અ: હા, ભારતમાં ટેક્સ પ્લાનિંગ આવશ્યક છે. 1961 ના આવકવેરા કાયદા મુજબ, કલમ 80C અને 80U હેઠળ, વ્યક્તિગત કરદાતાઓ કર લાભો અને કર મુક્તિ મેળવી શકે છે. તેવી જ રીતે, કોર્પોરેટ કરદાતાઓ જો કર્મચારીમાં રોકાણ કરે તો તેઓ વધુ સારા ટેક્સ મેનેજમેન્ટનો વિકલ્પ પસંદ કરી શકે છેવીમા યોજનાઓ, આરોગ્ય લાભો અને બાળ સંભાળ અથવા સખાવતી દાન કરો. ભારતમાં, વ્યક્તિગત કરદાતાઓ અને કોર્પોરેટ બંનેને કર લાભો આપવામાં આવે છે જો તેઓ પર્યાપ્ત કર આયોજન કરે છે.

2. મારે ટેક્સ પ્લાનિંગ શા માટે કરવું જોઈએ?

અ: જો તમે ટેક્સ પ્લાનિંગ કરો છો, તો તમે અસરકારક રીતે ઘટાડી શકો છોઆવકવેરો ભરવાપાત્ર. ઉદાહરણ તરીકે, જો તમે ચૂકવણી કરો છો, તો તમે સાઠ વર્ષથી ઉપરના આશ્રિત માતાપિતા માટે તબીબી વીમા પ્રિમીયમ ચૂકવો છો. તમે 1961 ના આવકવેરા કાયદાની કલમ 80D હેઠળ કર લાભોનો દાવો કરી શકો છો. આ આપેલ નાણાકીય વર્ષમાં તમારા દ્વારા ચૂકવવામાં આવેલા કરને અસરકારક રીતે ઘટાડી શકે છે.

3. ટેક્સ પ્લાનિંગના ત્રણ પ્રકાર શું છે?

અ: ત્રણ મુખ્ય પ્રકારના કર આયોજન જે તમારે કરવાની જરૂર છે તે નીચે મુજબ છે:

• ટૂંકું-શ્રેણી કર આયોજન: આ એક નાણાકીય વર્ષ માટે ટેક્સ પ્લાનિંગ છે. આપેલ નાણાકીય વર્ષ માટે તમે તમારી કર પ્રતિબદ્ધતાઓને પૂર્ણ કરો છો. જ્યારે તમે ફાઇલ કરો છો ત્યારે આ સામાન્ય રીતે નાણાકીય વર્ષના અંતે કરવામાં આવે છેકર.

• લાંબા ગાળાના કર આયોજન: આ તમારે નાણાકીય વર્ષની શરૂઆતમાં કરવું જોઈએ જેથી કરીને તમે તમારા રોકાણની યોજના બનાવી શકો અને તમારા ટેક્સ પ્લાનિંગ મુજબ સંપત્તિ ખરીદી શકો.

• અનુમતિયુક્ત કર આયોજન: આના માટે દેશના ફરજો અને કર કાયદાઓનું વ્યાપક જ્ઞાન જરૂરી છે. તે શ્રેષ્ઠ રહેશે જો તમે કાયદાનો શ્રેષ્ઠ ઉપયોગ કરવા માટે તમારા કરને મેનેજ કરો.

આમાંથી શ્રેષ્ઠ તમારા કરનું આયોજન કરવું અને વર્તમાન કાયદાઓનું મૂલ્યાંકન કરવું, તમારા ચૂકવવાપાત્ર કરને અસરકારક રીતે સંચાલિત કરવા.

4. ટેક્સ પ્લાનિંગમાં લોકો સૌથી સામાન્ય ભૂલ શું કરે છે?

અ: કર આયોજન અંગે વ્યક્તિઓ જે સૌથી સામાન્ય ભૂલ કરે છે તે છે વિલંબ. આદર્શરીતે, કરવેરાનું આયોજન નાણાકીય વર્ષની શરૂઆતમાં થવું જોઈએ. ટેક્સ મેનેજમેન્ટ અને પ્લાનિંગના આધારે તમારે સંપત્તિ ખરીદવી જોઈએ અને રોકાણ કરવું જોઈએ. જો તમે તમારા કરનું આયોજન નથી કરતા, તો તમારે વર્ષના અંતે વધુ કર ચૂકવવા પડશે.

5. શું કર આયોજન અને કર કપાત એક જ વસ્તુ છે?

અ: ના, ટેક્સ પ્લાનિંગ એટલે તમારા કર અને રોકાણોને એવી રીતે મેનેજ કરો કે તમે કર લાભોનો આનંદ માણી શકો. તમે નાણાકીય વર્ષમાં કમાતા નાણા સાથે, તમે કર લાભો મેળવવા માટે ચોક્કસ રોકાણ કરો તેવી અપેક્ષા રાખવામાં આવે છે. આ કર લાભો કર મુક્તિના સ્વરૂપમાં છે. બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, તમારે નિયમોના આધારે, રોકાણ કરેલી રકમ પર સંપૂર્ણ અથવા આંશિક રીતે કોઈ ટેક્સ ચૂકવવો પડશે નહીં.

6. કર મુક્તિ શું છે?

અ: કર મુક્તિ એ છે જ્યારે કરદાતા ફરજિયાત ચૂકવણી પરના કરને દૂર કરવા અથવા ઘટાડવા માટે અરજી કરી શકે છે. દાખલા તરીકે, ખાસ વિકલાંગ વ્યક્તિઓ અમુક ભારતીય રાજ્યોમાં રોડ ટેક્સની ચુકવણીમાંથી મુક્તિ માટે અરજી કરી શકે છે. તેવી જ રીતે, ભારતમાં, ચોક્કસ સ્લેબથી નીચેના લોકોને આવકવેરો ભરવામાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે. કર મુક્તિ ફક્ત વસ્તીના વ્યક્તિગત વિભાગોને જ લાગુ પડે છે જેમના પર મુક્તિ લાગુ છે.

7. ટેક્સ પ્લાનિંગ વ્યક્તિઓ દ્વારા કરવામાં આવે છે કે કોર્પોરેટ દ્વારા?

અ: ટેક્સ પ્લાનિંગ વ્યક્તિગત કરદાતાઓ અને કોર્પોરેટ ગૃહો દ્વારા કરવાનું હોય છે. કાયદેસર રીતે ચૂકવવાપાત્ર કર ઘટાડવા માટે કર આયોજન કરવામાં આવે છે. આ કર ચૂકવવાનું ટાળતું નથી, પરંતુ તમે કર તરીકે ચૂકવો છો તે રકમ અસરકારક રીતે ઘટાડવા માટે તમે તમારા કરનું સંચાલન કરી રહ્યાં છો કારણ કે તમે રોકાણ કર્યું છે અથવા સંપત્તિ ખરીદી છે.

8. ટેક્સ કન્સલ્ટન્ટ ટેક્સ પ્લાનિંગમાં કેવી રીતે મદદ કરી શકે?

અ: ટેક્સ કન્સલ્ટન્ટ તમને તમારા ટેક્સનું સંચાલન કરવા માટેની શ્રેષ્ઠ પદ્ધતિઓનું મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરશે. જો તમને કર કાયદાને સમજવું પડકારજનક લાગતું હોય, તો તમારા સલાહકાર તેને વધુ સારી રીતે સમજશે. ટેક્સ કન્સલ્ટન્ટ્સ ટેક્સ મેનેજમેન્ટના નિષ્ણાતો છે, અને તેઓ તમને ટેક્સ તરીકે ચૂકવવામાં આવતી રકમની અસરકારક રીતે ઘટાડવા માટે વ્યૂહરચના બનાવવામાં મદદ કરી શકે છે.

9. કર આયોજનના ઉદ્દેશ્યો શું છે?

અ: કરવેરા આયોજનનો પ્રાથમિક ઉદ્દેશ્ય કર તરીકે ચૂકવવામાં આવતી રકમને ઘટાડવાની ઓળખ પદ્ધતિઓ ઘટાડવાનો છે. જો કે, જો તમે પર્યાપ્ત રોકાણ કરો અને સંપત્તિ ખરીદો તો જ તમે આમ કરી શકો છો. આમ, કર આયોજન કરવા માટેનું બીજું કારણ રોકાણ આયોજન કરવા માટે યોગ્ય પદ્ધતિઓ ઓળખવી છે.

10. શું ટેક્સ પ્લાનિંગ ગ્રેચ્યુટીમાં મદદ કરશે?

અ: સામાન્ય રીતે, તમે નિવૃત્તિમાં જે ગ્રેચ્યુઇટી મેળવો છો તે કરમાંથી મુક્તિ મળે છે. તેથી, જો તમે ગ્રેચ્યુઈટી આધારિત રોકાણની યોજના બનાવો છો, તો તમે રૂ. સુધીની કર મુક્તિ મેળવી શકો છો. 10,00,000 1961 ના આવકવેરા કાયદા હેઠળ.

11. શું ટેક્સ પ્લાનિંગ લાંબા ગાળે મદદ કરી શકે છે?

અ: કર આયોજન લાંબા ગાળે યોગ્ય રોકાણ પદ્ધતિઓ અને સંપત્તિની ખરીદીને ઓળખવામાં મદદ કરી શકે છે. તે તમને મદદ પણ કરી શકે છેનાણાં બચાવવા કર પર. તદુપરાંત, તે એક પ્રક્રિયા છે જેને સરકારે વ્યક્તિઓ અને કોર્પોરેટ ગૃહોને ટેક્સ પર નાણાં બચાવવામાં મદદ કરવા માટે સામેલ કરી છે.