आर्थिक विवरण विश्लेषणाची मूलभूत माहिती समजून घ्या

कधीगुंतवणूक कंपनीच्या शेअर्समध्ये, तुम्ही कितीही उत्साही असलात तरीही तुम्ही घाईघाईने निर्णय घेऊ शकत नाही हे उघड आहे. विविध पैलूंचे मूल्यमापन करताना, आर्थिक विश्लेषणविधान कंपनीची अशी गोष्ट आहे जी तुम्ही चुकवू शकत नाही.

सामान्य माणसाच्या शब्दात सांगायचे तर, आर्थिक विवरण विश्लेषण ही एक प्रक्रिया आहे जी विशिष्ट कंपनीच्या वित्ताचे मूल्यांकन करण्यास मदत करते. बाह्य भागधारक असल्याने, तुम्हाला त्यांच्यामध्ये एक झलक मिळेलविधाने एकूण परिस्थिती समजून घेण्यासाठी, व्यावसायिक मूल्यांचे मूल्यांकन करण्यासाठी आणिआर्थिक कामगिरी.

आपण या प्रकरणाबद्दल पूर्णपणे अननुभवी असल्यास, काळजी करू नका. हे पोस्ट तुम्हाला संपूर्ण प्रक्रियेत घेऊन जाईल जेणेकरून तुम्ही एक चांगला आणि माहितीपूर्ण निर्णय घेऊ शकाल.

वित्तीय विवरण विश्लेषणाचे उद्दिष्ट

आर्थिक अहवाल आणि विश्लेषणाचा उद्देश लोकांसाठी वेगळा असतो. तथापि, आर्थिक निर्णयांसाठी पुरेशी उपयुक्त माहिती मिळवणे हा त्यामागील एक विशिष्ट उद्देश आहे. अशा प्रकारे, आर्थिक विवरण विश्लेषणाची तीन आवश्यक उद्दिष्टे असू शकतात, जसे की:

• समजून घेणेरोख प्रवाह
• ऑपरेटिंग परिणामांचे मूल्यांकन
• आर्थिक स्थिती जाणून घेणे

तसेच, कंपनीचे निपुण विभाग, दमूळ कंपनी (उपलब्ध असल्यास), आणि वित्तीय विभाग संसाधनांचे वितरण तपासण्यावर आणि विश्लेषणावर लक्ष केंद्रित करेल, आर्थिक आणि आर्थिक धोरणांचे त्यांचे पालन आणि संपूर्णभांडवल प्रशंसा, भांडवल देखभाल आणि आर्थिक प्रणाली.

सहसा, गुंतवणूकदार जोखीम आणि परतावा समजून घेण्यासाठी ऑपरेशनल क्षमता, नफा आणि निधीच्या वापराचे मूल्यांकन करण्यावर त्यांचे लक्ष केंद्रित करतात. आणि, इतरांमधील कंपनीच्या सॉल्व्हेंसीसह सुरक्षितता आणि जोखमीच्या पातळीचे मूल्यांकन करण्यासाठी कर्जदार आर्थिक स्टेटमेंट वापरू शकतात.

सर्वात वर, आर्थिक विवरण विश्लेषणाची ही भिन्न उद्दिष्टे लक्षात ठेवून, विधानाची सामग्री देखील भिन्न असू शकते.

आर्थिक स्टेटमेंटचे विश्लेषण कसे करावे?

सरळ गणितासह मूठभर प्रभावी तंत्रे आहेत, जी कंपनीच्या आर्थिक विश्लेषणात उपयुक्त ठरतात. तथापि, तुम्ही सुरू ठेवण्यापूर्वी, तुम्ही कंपनीकडून या खालील गोष्टी घेतल्या आहेत याची खात्री करा:

• रोख प्रवाह विवरण विश्लेषण
• उत्पन्न विधान विश्लेषण
• ताळेबंद विश्लेषण

आर्थिक विवरण विश्लेषणाच्या पद्धती

आता, तुम्ही तुमच्या आर्थिक विवरण विश्लेषण प्रकल्पात कोणत्या मार्गांचा वापर करू शकता ते शोधू या:

आर्थिक गुणोत्तर

वित्तीय विवरण विश्लेषण गुणोत्तरांची गणना करताना, हे जाणून घ्या की त्यांच्यापैकी अनेक प्रकार आहेत ज्याचा वापर कंपनीच्या आर्थिक विवरणाचे विश्लेषण करण्यासाठी केला जाऊ शकतो, जसे की:

कार्यक्षमतेचे प्रमाण:

हे असे गुणोत्तर प्रकार आहेत जे तुम्हाला व्यवसाय किती चांगल्या प्रकारे मालमत्ता वापरत आहे हे पाहण्याची परवानगी देतात. काही सामान्यकार्यक्षमता गुणोत्तर खालीलप्रमाणे आहेतः

• मालमत्ता उलाढाल - महसूल निर्मितीमध्ये मालमत्तेचा वापर प्रदर्शित करणे
• देय खाती उलाढाल - कर्जदारांना किती लवकर पैसे दिले गेले याचे मूल्यांकन करते
• खाती प्राप्त करण्यायोग्य उलाढाल - किती वारंवार प्रदर्शित करतेखाती प्राप्त करण्यायोग्य पैसे दिले आहेत आणि गोळा केले आहेत
• इन्व्हेंटरी उलाढाल - एका वर्षातील इन्व्हेंटरी टर्नओव्हरची वारंवारता दर्शवते

सॉल्व्हन्सी रेशो:

हे शिधा दीर्घकालीन दायित्वे भरण्यासाठी व्यवसायाची सक्षमता प्रदर्शित करतात. या गुणोत्तरांचे दोन भिन्न प्रकार आहेत, जसे की:

• मालमत्तेवर कर्ज - कर्जाद्वारे निधी प्राप्त होणारी मालमत्ता दर्शविते
• इक्विटीसाठी कर्ज - कर्जे कव्हर करू शकणारी एकूण इक्विटी

तरलता प्रमाण:

सध्याच्या मालमत्तेचे रोखीत रुपांतर करून कंपनी आपली अल्प मुदतीची कर्जे फेडण्यास सक्षम आहे की नाही हे सुनिश्चित करतात. सामान्यतरलता गुणोत्तर आहेत:

• रोख प्रमाण - ही अल्प मुदतीच्या कर्जासाठी कंपनीकडे असलेली रोख टक्केवारी आहे
• जलद गुणोत्तर - क्षमतेचे कठोर सूचक चित्रित करण्यासाठी वर्तमान मालमत्तेमधून यादी वजा करून हे मोजले जाऊ शकते
• वर्तमान गुणोत्तर - हे सर्व फेडण्याच्या क्षमतेचे वर्णन करतेचालू दायित्वे

अनुलंब विश्लेषण

आर्थिक विवरणाचे विश्लेषण करण्याचा हा एक सोपा मार्ग आहे. आर्थिक विवरणांचे अनुलंब विश्लेषण एका वर्षाच्या कालावधीशी संबंधित आहे, ताळेबंदाचे परिणाम प्रदर्शित करते आणिउत्पन्न अनुक्रमे मालमत्ता आणि विक्रीची टक्केवारी म्हणून विधान.

या पद्धतीसह मिळकत विवरणाचे विश्लेषण केल्याने तुम्हाला विक्री केलेल्या उत्पादनांची किंमत, एकूण मार्जिन आणि त्या विशिष्ट कालावधीसाठी विक्री मूल्याच्या टक्केवारीच्या रूपात होणारा खर्च यांचा सर्वसमावेशक देखावा मिळेल.

आणि, जर तुम्ही ताळेबंद आणि इक्विटी, दायित्वे आणि मालमत्ता यांसारख्या श्रेण्यांचे विश्लेषण केले, तर तुम्ही एकूण मालमत्तेतील लाइन आयटमची टक्केवारी काढू शकता.

क्षैतिज विश्लेषण

क्षैतिज विश्लेषण वेगवेगळ्या कालखंडातील आर्थिक माहितीच्या मूल्याची तुलना करून आयोजित केले जाऊ शकते. क्षैतिज विश्लेषण कार्यान्वित करताना तुम्ही आर्थिक गुणोत्तर देखील वापरू शकता आणि चालू वर्षाच्या कामगिरीची कंपनीच्या मागील वर्षांशी तुलना करू शकता.

सहसा, हा विश्लेषण प्रकार क्षैतिज ताळेबंद आणि उत्पन्न विवरणांवर केला जातो. एकदा पूर्ण केल्यावर, तुम्हाला सकारात्मक आणि नकारात्मक दोन्ही पैलूंच्या दृष्टीने डेटा बदलांबद्दल अधिक माहिती मिळेल. तथापि, लक्षात ठेवा की हे बदल केवळ इक्विटीवरील कर्जामध्ये या कालावधीत बदल झाले असल्यासच दिसून येतात.

निष्कर्ष

एकदा तुम्ही विश्लेषण पूर्ण केल्यावर, आर्थिक विवरण विश्लेषणाचे महत्त्व स्पष्ट करण्यासाठी तुमच्या मनात काही अतिरिक्त प्रश्न रेंगाळतील. तुमचा निर्णय घेताना तुम्ही ज्याला प्राधान्य दिले पाहिजे ते म्हणजे संख्यांची सत्यता. तुम्ही खरोखर त्यांच्यावर विश्वास ठेवू शकता? स्पष्टपणे काही अनियमितता असू शकतात ज्याकडे लक्ष दिले जात नाही. अशाप्रकारे, तुम्हाला अजूनही खात्री नसल्यास, पुढे जाण्यापूर्वी तुम्ही एखाद्या व्यावसायिकाची मदत घेतल्याची खात्री करा.