Table of Contents
ఉత్తమ పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల కోసం చూస్తున్నారా? ఎలా పొదుపు చేయాలో తెలియదుఆదాయ పన్ను? సరైన పద్ధతిలో చేస్తే పన్ను ఆదా సులభం. చెల్లింపు నుండి దూరంగా ఉండటానికి వివిధ స్మార్ట్ మార్గాలు ఉన్నాయిపన్నులు మరియు వీలైనంత ఎక్కువ ఆదా చేయండి. సాధారణంగా, ప్రజలు మునిగిపోతారుపన్ను ప్రణాళిక ఆర్థిక సంవత్సరం ముగియబోతున్నప్పుడు. అయితే, ఇది వివేకవంతమైన పెట్టుబడి ప్రణాళికను నిర్ధారిస్తాయా? లేదు!పెట్టుబడి పెడుతున్నారు ఆర్థిక సంవత్సరం ప్రారంభ త్రైమాసికాల్లో బదులుగా తెలివైన విధానం. ఇది మీ పెట్టుబడిని ప్లాన్ చేయడానికి మరియు దాని నుండి ఎక్కువ ప్రయోజనం పొందేందుకు మీకు సమయం లభిస్తుందని నిర్ధారిస్తుంది. పన్ను ఆదా చేసే కొన్ని పెట్టుబడులలో పన్ను ఆదా కూడా ఉంటుందిమ్యూచువల్ ఫండ్స్ ELSS,PPF, పన్ను ఆదాఎఫ్ డి,NPS మొదలైనవి. పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడి ఎంపికల వివరణాత్మక జాబితా క్రింద పేర్కొనబడింది.
వాటిలో కొన్నిఉత్తమ పెట్టుబడి ప్రణాళిక భారతదేశంలో పన్ను ఆదా కోసం ప్రయోజనకరమైనవి-
పన్ను ఆదా అనేది ఒక ఆదర్శ మార్గంఆర్థిక ప్రణాళిక. ELSS ఫండ్లు ఈక్విటీ డైవర్సిఫైడ్ మరియు ఫండ్ కార్పస్లో ఎక్కువ భాగాన్ని పెట్టుబడి పెట్టే పన్ను ఆదా పథకాలు.ఈక్విటీలు లేదా ఈక్విటీ సంబంధిత సాధనాలు. ఉండటంసంత-లింక్డ్, ఈక్విటీ-లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్ లేదా ELSS ఫండ్లు మంచి రాబడిని అందిస్తాయి. ELSS ఫండ్లు పన్ను ఆదా చేసే మ్యూచువల్ ఫండ్లు, ఇవి INR 1,50 వరకు పన్ను మినహాయింపులను అందిస్తాయి,000 కిందసెక్షన్ 80C యొక్కఆదాయం పన్ను చట్టం.
బడ్జెట్ 2018 ప్రకారం, ELSS దీర్ఘకాలాన్ని ఆకర్షిస్తుందిరాజధాని లాభాలు (LTCG). పెట్టుబడిదారులకు దీర్ఘకాలికంగా 10% (ఇండెక్సేషన్ లేకుండా) పన్ను విధించబడుతుందిమూలధన రాబడి పన్ను. INR 1 లక్ష వరకు లాభాలు పన్ను లేకుండా ఉంటాయి. INR 1 లక్ష కంటే ఎక్కువ లాభాలకు 10% పన్ను వర్తిస్తుంది.
The Scheme seeks to generate long-term capital growth from a diversified portfolio of predominantly equity and equity-related securities across all market capitalisations. The Scheme is in the nature of diversified multi-cap fund. The Scheme is not providing any assured or guaranteed returns.(There can be no assurance that the investment objectives of the Scheme will be realized.) BOI AXA Tax Advantage Fund is a Equity - ELSS fund was launched on 25 Feb 09. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for BOI AXA Tax Advantage Fund Returns up to 1 year are on (Erstwhile Motilal Oswal MOSt Focused Long Term Fund) The investment objective of the Scheme is to generate long-term capital appreciation from a diversified portfolio of predominantly equity and equity related instruments. However, there can be no assurance or guarantee that the investment objective of the Scheme would be achieved. Motilal Oswal Long Term Equity Fund is a Equity - ELSS fund was launched on 21 Jan 15. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for Motilal Oswal Long Term Equity Fund Returns up to 1 year are on The investment objective is to generate long-term capital growth from a diversified and actively managed portfolio of equity and equity related securities and to enable investors a deduction from total income, as permitted under the Income Tax Act, 1961 from time to time. However, there can be no assurance that the investment objectives of the Scheme will be realized. The Scheme does not guarantee/indicate any returns. JM Tax Gain Fund is a Equity - ELSS fund was launched on 31 Mar 08. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for JM Tax Gain Fund Returns up to 1 year are on Fund NAV Net Assets (Cr) 3 MO (%) 6 MO (%) 1 YR (%) 3 YR (%) 5 YR (%) 2023 (%) BOI AXA Tax Advantage Fund Growth ₹172.71
↓ -0.68 ₹1,327 12.1 26 58.9 23.5 27.3 34.8 Motilal Oswal Long Term Equity Fund Growth ₹48.3228
↓ -0.28 ₹3,436 15.1 27.4 57.6 25.1 22.6 37 JM Tax Gain Fund Growth ₹48.8029
↑ 0.05 ₹146 18.4 28.8 50.2 24.8 22.7 30.9 Note: Returns up to 1 year are on absolute basis & more than 1 year are on CAGR basis. as on 2 Jul 24 1 సంవత్సరం పనితీరు
మరియు మధ్య నికర ఆస్తులు ఉన్నాయి100 - 5000 కోట్లు
.1. BOI AXA Tax Advantage Fund
CAGR/Annualized
return of 20.4% since its launch. Ranked 13 in ELSS
category. Return for 2023 was 34.8% , 2022 was -1.3% and 2021 was 41.5% . BOI AXA Tax Advantage Fund
Growth Launch Date 25 Feb 09 NAV (02 Jul 24) ₹172.71 ↓ -0.68 (-0.39 %) Net Assets (Cr) ₹1,327 on 31 May 24 Category Equity - ELSS AMC BOI AXA Investment Mngrs Private Ltd Rating ☆☆☆ Risk Moderately High Expense Ratio 2.49 Sharpe Ratio 2.92 Information Ratio 0.91 Alpha Ratio 10.21 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 30 Jun 19 ₹10,000 30 Jun 20 ₹10,045 30 Jun 21 ₹17,570 30 Jun 22 ₹16,756 30 Jun 23 ₹21,185 30 Jun 24 ₹33,488 Returns for BOI AXA Tax Advantage Fund
absolute basis
& more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate)
basis. as on 2 Jul 24 Duration Returns 1 Month 7.1% 3 Month 12.1% 6 Month 26% 1 Year 58.9% 3 Year 23.5% 5 Year 27.3% 10 Year 15 Year Since launch 20.4% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 34.8% 2022 -1.3% 2021 41.5% 2020 31.2% 2019 14.6% 2018 -16.3% 2017 57.7% 2016 -1.2% 2015 2.1% 2014 44% Fund Manager information for BOI AXA Tax Advantage Fund
Name Since Tenure Alok Singh 27 Apr 22 2.1 Yr. Data below for BOI AXA Tax Advantage Fund as on 31 May 24
Equity Sector Allocation
Sector Value Financial Services 27.42% Industrials 20.55% Basic Materials 15.94% Consumer Cyclical 11.14% Energy 5.82% Technology 5.29% Utility 4.42% Health Care 3.68% Consumer Defensive 3.57% Real Estate 2.04% Asset Allocation
Asset Class Value Cash 0.09% Equity 99.87% Debt 0.04% Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity State Bank of India (Financial Services)
Equity, Since 31 Oct 21 | SBIN5% ₹62 Cr 752,000
↑ 57,000 Vedanta Ltd (Basic Materials)
Equity, Since 31 Mar 24 | 5002954% ₹54 Cr 1,211,000
↑ 77,000 Hindustan Aeronautics Ltd Ordinary Shares (Industrials)
Equity, Since 31 Jul 23 | HAL4% ₹50 Cr 99,900
↑ 13,900 Oil India Ltd (Energy)
Equity, Since 31 Mar 23 | OIL3% ₹45 Cr 702,000 Canara Bank (Financial Services)
Equity, Since 31 Aug 22 | 5324833% ₹41 Cr 3,500,000
↓ -225,000 NTPC Ltd (Utilities)
Equity, Since 30 Apr 22 | 5325553% ₹34 Cr 955,000
↑ 35,000 HDFC Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Dec 10 | HDFCBANK3% ₹34 Cr 223,000
↓ -32,000 Bank of Baroda (Financial Services)
Equity, Since 31 Oct 22 | 5321343% ₹34 Cr 1,286,338 Reliance Industries Ltd (Energy)
Equity, Since 30 Nov 18 | RELIANCE2% ₹33 Cr 114,000
↓ -16,000 HEG Ltd (Industrials)
Equity, Since 31 Dec 22 | HEG2% ₹31 Cr 135,000
↑ 5,000 2. Motilal Oswal Long Term Equity Fund
CAGR/Annualized
return of 18.1% since its launch. Return for 2023 was 37% , 2022 was 1.8% and 2021 was 32.1% . Motilal Oswal Long Term Equity Fund
Growth Launch Date 21 Jan 15 NAV (02 Jul 24) ₹48.3228 ↓ -0.28 (-0.57 %) Net Assets (Cr) ₹3,436 on 31 May 24 Category Equity - ELSS AMC Motilal Oswal Asset Management Co. Ltd Rating Risk Moderately High Expense Ratio 1.68 Sharpe Ratio 3.33 Information Ratio 0.95 Alpha Ratio 14.82 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 30 Jun 19 ₹10,000 30 Jun 20 ₹8,987 30 Jun 21 ₹14,080 30 Jun 22 ₹13,182 30 Jun 23 ₹17,688 30 Jun 24 ₹27,905 Returns for Motilal Oswal Long Term Equity Fund
absolute basis
& more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate)
basis. as on 2 Jul 24 Duration Returns 1 Month 8.4% 3 Month 15.1% 6 Month 27.4% 1 Year 57.6% 3 Year 25.1% 5 Year 22.6% 10 Year 15 Year Since launch 18.1% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 37% 2022 1.8% 2021 32.1% 2020 8.8% 2019 13.2% 2018 -8.7% 2017 44% 2016 12.5% 2015 2014 Fund Manager information for Motilal Oswal Long Term Equity Fund
Name Since Tenure Ajay Khandelwal 11 Dec 23 0.47 Yr. Niket Shah 17 Oct 23 0.62 Yr. Rakesh Shetty 22 Nov 22 1.52 Yr. Data below for Motilal Oswal Long Term Equity Fund as on 31 May 24
Equity Sector Allocation
Sector Value Industrials 32.88% Financial Services 22.23% Consumer Cyclical 18.3% Health Care 8.7% Real Estate 8.38% Basic Materials 4.46% Technology 2.46% Communication Services 1.9% Asset Allocation
Asset Class Value Cash 0.7% Equity 99.3% Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity Zomato Ltd (Consumer Cyclical)
Equity, Since 31 Oct 23 | 5433207% ₹225 Cr 12,550,000 Trent Ltd (Consumer Cyclical)
Equity, Since 31 Aug 22 | 5002516% ₹216 Cr 474,799 Prestige Estates Projects Ltd (Real Estate)
Equity, Since 31 Oct 23 | PRESTIGE5% ₹184 Cr 1,150,000 Bharat Dynamics Ltd Ordinary Shares (Industrials)
Equity, Since 31 Dec 23 | BDL5% ₹181 Cr 1,162,768 Jio Financial Services Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Oct 23 | 5439405% ₹174 Cr 5,051,957 IndusInd Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Mar 23 | INDUSINDBK4% ₹146 Cr 1,000,000 ICICI Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 30 Nov 18 | ICICIBANK4% ₹130 Cr 1,160,000 Kalyan Jewellers India Ltd (Consumer Cyclical)
Equity, Since 31 Oct 23 | KALYANKJIL4% ₹128 Cr 3,296,932 CG Power & Industrial Solutions Ltd (Industrials)
Equity, Since 30 Nov 23 | 5000934% ₹121 Cr 1,875,000 Global Health Ltd (Healthcare)
Equity, Since 30 Nov 22 | MEDANTA3% ₹118 Cr 993,145
↓ -7,000 3. JM Tax Gain Fund
CAGR/Annualized
return of 10.2% since its launch. Ranked 18 in ELSS
category. Return for 2023 was 30.9% , 2022 was 0.5% and 2021 was 32.2% . JM Tax Gain Fund
Growth Launch Date 31 Mar 08 NAV (02 Jul 24) ₹48.8029 ↑ 0.05 (0.10 %) Net Assets (Cr) ₹146 on 31 May 24 Category Equity - ELSS AMC JM Financial Asset Management Limited Rating ☆☆☆ Risk Moderately High Expense Ratio 2.43 Sharpe Ratio 2.63 Information Ratio 0.65 Alpha Ratio 9.68 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 30 Jun 19 ₹10,000 30 Jun 20 ₹8,935 30 Jun 21 ₹14,283 30 Jun 22 ₹14,168 30 Jun 23 ₹18,523 30 Jun 24 ₹27,569 Returns for JM Tax Gain Fund
absolute basis
& more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate)
basis. as on 2 Jul 24 Duration Returns 1 Month 10% 3 Month 18.4% 6 Month 28.8% 1 Year 50.2% 3 Year 24.8% 5 Year 22.7% 10 Year 15 Year Since launch 10.2% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 30.9% 2022 0.5% 2021 32.2% 2020 18.3% 2019 14.9% 2018 -4.6% 2017 42.6% 2016 5.2% 2015 -0.6% 2014 54.9% Fund Manager information for JM Tax Gain Fund
Name Since Tenure Asit Bhandarkar 31 Dec 21 2.42 Yr. Gurvinder Wasan 1 Dec 22 1.5 Yr. Chaitanya Choksi 18 Jul 14 9.88 Yr. Data below for JM Tax Gain Fund as on 31 May 24
Equity Sector Allocation
Sector Value Industrials 23.1% Financial Services 19.45% Consumer Cyclical 14.47% Basic Materials 13.14% Technology 9.93% Consumer Defensive 5.73% Communication Services 5.65% Real Estate 3.33% Health Care 2.39% Utility 2.09% Asset Allocation
Asset Class Value Cash 0.74% Equity 99.26% Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity HDFC Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Dec 11 | HDFCBANK4% ₹6 Cr 39,131
↓ -2,250 ICICI Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Mar 22 | ICICIBANK4% ₹6 Cr 50,975 Larsen & Toubro Ltd (Industrials)
Equity, Since 30 Nov 10 | LT4% ₹6 Cr 15,500 Power Finance Corp Ltd (Financial Services)
Equity, Since 30 Nov 22 | 5328104% ₹5 Cr 105,625
↑ 16,500 State Bank of India (Financial Services)
Equity, Since 31 Aug 20 | SBIN3% ₹4 Cr 45,400 Tata Motors Ltd Class A (Consumer Cyclical)
Equity, Since 31 Jul 23 | TATAMTRDVR2% ₹4 Cr 57,500 Thermax Ltd (Industrials)
Equity, Since 31 Dec 23 | THERMAX2% ₹4 Cr 6,500
↓ -900 Bharti Airtel Ltd (Communication Services)
Equity, Since 31 Mar 24 | BHARTIARTL2% ₹3 Cr 25,000 Housing & Urban Development Corp Ltd (Financial Services)
Equity, Since 29 Feb 24 | HUDCO2% ₹3 Cr 125,000 Cummins India Ltd (Industrials)
Equity, Since 31 Oct 21 | 5004802% ₹3 Cr 9,500
↓ -1,500
PPF లేదా పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ అనేది పన్ను రహిత పెట్టుబడి ఎంపిక, దీనికి కేంద్ర ప్రభుత్వం మద్దతు ఇస్తుంది. 1968లో ఆర్థిక మంత్రిత్వ శాఖ ద్వారా PPF ఉనికిలోకి వచ్చింది. పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ పదవీ విరమణ తర్వాత ప్రజలకు ఆర్థిక భద్రతను అందించడం లక్ష్యంగా పెట్టుకుంది. ప్రజలు పొదుపు చేసే అలవాటును పెంపొందించుకోవడంతోపాటు వారి పదవీ విరమణను ముందుగానే ప్లాన్ చేసుకోవడం కోసం భారత ప్రభుత్వం PPFని ప్రారంభించింది. డిపాజిట్లపై వచ్చే వడ్డీకి పన్ను విధించబడనందున PPF ఉత్తమ పన్ను ఆదా పెట్టుబడులలో ఒకటి. అంతేకాకుండా, ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ యాక్ట్ సెక్షన్ 80సి కింద ఇన్వెస్ట్మెంట్స్ పన్ను మినహాయింపులకు బాధ్యత వహిస్తాయి.
పన్ను ఆదా FD లేదా ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్లు అనేది బ్యాంకులు నిర్ణీత కాలానికి అందించే ఆర్థిక సాధనాలు. FD వడ్డీ రేటు 4% నుండి 8% వరకు ఉంటుంది (పెట్టుబడి కాల వ్యవధి ప్రకారం). సాధారణంగా, ఎఫ్డిపై వడ్డీ రేటు ఎక్కువ పెట్టుబడి కాలం ఎక్కువగా ఉంటుంది మరియు దీనికి విరుద్ధంగా ఉంటుంది. FD అనేది పన్ను ఆదా మరియు సురక్షితమైన పెట్టుబడి అయినప్పటికీ, ఆదాయపు పన్ను చట్టం ప్రకారం వాటిపై వచ్చే వడ్డీ పూర్తిగా పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది. ఇంకా, FDపై వడ్డీ రేటు INR 10,000 కంటే ఎక్కువగా ఉంటే, బ్యాంకులు TDS @ 10% p.a.
Talk to our investment specialist
NPS లేదా నేషనల్ పెన్షన్ స్కీమ్ అనేది రిటైర్మెంట్ కోసం ఆదా చేసేటప్పుడు పన్ను ఆదా చేయడంలో ప్రజలకు సహాయపడటానికి భారత కేంద్ర ప్రభుత్వం రూపొందించిన పన్ను ఆదా పెట్టుబడి ఎంపిక. నేషనల్ పెన్షన్ స్కీమ్ ప్రకారం, ఒకరు వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతాను తెరవవచ్చు, అక్కడ వారు తమ పని జీవితంలో పెన్షన్ కార్పస్ను ఆదా చేసుకోవచ్చు. అది కాకుండాపదవీ విరమణ ప్రణాళిక, NPS కింద 50,000 వరకు పెట్టుబడులు సెక్షన్ 80 CCD (1B) కింద మినహాయింపులకు బాధ్యత వహిస్తాయి. ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C ప్రకారం, జాతీయ పెన్షన్ పథకంలో పెట్టుబడులపై 1,50,000 వరకు పన్ను మినహాయింపులు ఉంటాయి. ఇది భారతదేశంలోని ఉత్తమ పన్ను ఆదా పెట్టుబడులలో NPSను ఒకటిగా చేస్తుంది.
నేషనల్ సేవింగ్ సర్టిఫికేట్ (NSC) మంచిదిపన్ను ఆదా పథకం పెట్టుబడి పెట్టడానికి. NSC వడ్డీ రేట్లు ప్రతి సంవత్సరం ఏప్రిల్ నెలలో నిర్ణయించబడతాయి. NSC యొక్క ప్రస్తుత వడ్డీ రేటు 7.9% p.a. సంవత్సరానికి INR 1,00,000 వరకు పెట్టుబడులు ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C కింద IT రాయితీకి అర్హులు. మీరు మీ లోకల్ ద్వారా NSCలో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చుతపాలా కార్యాలయము అలాగే.
ఎంప్లాయీ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ లేదాEPF సాధారణంగా ఒక వ్యక్తి యొక్క జీతం నుండి తీసివేయబడుతుంది, ఇందులో వారి ప్రాథమిక జీతంలో 12% ఉంటుంది. యజమాని కూడా 3.7% EPFకి మరియు మిగిలిన 8.3% పెన్షన్ ఫండ్కి అందజేసే సారూప్య శాతాన్ని అందజేస్తారు. ఇది ప్రతి సంవత్సరం వడ్డీ రేట్లు నిర్ణయించబడే నిర్దిష్ట ప్రయోజన పథకం. వడ్డీ రేటు 8.8% p.a. 2015-2016 సంవత్సరానికి. ఈపీఎఫ్లో పెట్టుబడి పెట్టే సమయంలో ఎలాంటి పన్ను ఉండదు. అలాగే, సంపాదించిన వడ్డీ కూడా పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. పదవీ విరమణ సమయంలో, వ్యక్తులు ఖాతాలోని మొత్తం మొత్తాన్ని విత్డ్రా చేసుకోవచ్చు.
యూనిట్-లింక్ చేయబడిందిభీమా పాలసీ అనేది ఒక బీమా పాలసీ, దానితో పాటుగా ఇన్సూరెన్స్ కవర్తో పనిచేస్తుందిసమర్పణ మార్కెట్ లింక్డ్ రిటర్న్స్. a కిందయులిప్, మీ పెట్టుబడిలో కొంత భాగం మ్యూచువల్ ఫండ్స్లో (ఈక్విటీ, బ్యాలెన్స్డ్ లేదారుణ నిధి) మరియు మిగిలినవి మీ లైఫ్ కవర్కు అందించబడతాయి. ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్లు 80C, 80CCC మరియు 80D కింద ULIPలో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా పన్ను ఆదా చేయవచ్చు. అంతేకాకుండా, మీ ULIP పెట్టుబడిపై పొందే ఆసక్తులు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. అలాగే, సెక్షన్ 10 (10D) కింద, పన్ను రహిత మెచ్యూరిటీ ప్రయోజనాలు కూడా అందుబాటులో ఉన్నాయి. పెట్టుబడిని ఎన్నుకునేటప్పుడు, ప్రజలు సాధారణంగా పన్ను ప్రయోజనాలను పొందడం కోసం దానిని ఎంచుకుంటారు. ఆదర్శవంతంగా, పెట్టుబడిదారులు పెట్టుబడి పెట్టడానికి ముందు కొన్ని అంశాలను చూడాలి. వాటిలో కొన్ని గరిష్ట పన్ను ఆదా, తక్కువ-ధర పెట్టుబడి, గణనీయమైన రాబడి మొదలైనవి. కాబట్టి, పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడులను బాగా అర్థం చేసుకుని, ఆపై పెట్టుబడి పెట్టండి.