Table of Contents
ఇతర పన్ను ఆదా పెట్టుబడులపై ELSS ఎందుకు
ELSS ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్ అని కూడా పిలువబడే ఫండ్స్ అనేది ఈక్విటీ-డైవర్సిఫైడ్ టాక్స్ సేవింగ్ మ్యూచువల్ ఫండ్, ఇది ప్రధానంగా దాని ఆస్తులను పెట్టుబడి పెడుతుంది.ఈక్విటీలు లేదా స్టాక్ మార్కెట్ల వంటి ఈక్విటీ-లింక్డ్ సాధనాలు. ELSSమ్యూచువల్ ఫండ్స్ ఆఫర్సంత-లింక్డ్ రిటర్న్‌లు, ఇవి అస్థిరమైనవి మరియు మార్కెట్ పరిస్థితులపై ఆధారపడి ఉంటాయి. అయితే,ఆర్థిక సలహాదారులు సూచించండిపెట్టుబడి పెడుతున్నారు ELSS ఫండ్స్‌లో ఎక్కువ కాలం పాటు, ఈ ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు ఎక్కువ కాలం పాటు ఇన్వెస్ట్ చేసినప్పుడు ఉత్తమ రాబడిని అందిస్తాయి. ఇటీవలి నివేదికలలో, ELSS ఫండ్‌లు 3 సంవత్సరాల పాటు పెట్టుబడి పెట్టినప్పుడు దాదాపు 20%-30% రాబడిని అందించినట్లు కనిపించింది, ఇది ఇతర మ్యూచువల్ ఫండ్‌ల ద్వారా వచ్చే రాబడి కంటే చాలా ఎక్కువ.
ELSS & ఇతర పన్ను ఆదా పెట్టుబడి ఎంపికల పోలిక
ELSS మరియు ఇతర పన్ను ఆదా యొక్క పోలిక పదవీకాలం, రాబడి, అర్హత వంటి పారామితులపై ఆధారపడి ఉంటుందితగ్గింపు కింద80c, మొదలైనవి
చూద్దాం:
| పరామితి | PPF | NSC | ఎఫ్ డి | ELSS |
|---|---|---|---|---|
| పదవీకాలం | 15 సంవత్సరాలు | 6 సంవత్సరాలు | 5 సంవత్సరాలు | 3 సంవత్సరాల |
| తిరిగి వస్తుంది | 7.60 % (సంయుక్త వార్షికంగా) | 7.60 % (సంయుక్త వార్షికంగా) | 7.00 - 8.00 % (సంయుక్త వార్షికంగా) | మార్కెట్ లింక్ చేయబడినందున హామీ ఇవ్వబడిన డివివిడెండ్ / రాబడి లేదు |
| కనిష్ట పెట్టుబడి | రూ. 500 | రూ. 100 | రూ. 1000 | రూ. 500 |
| గరిష్టంగా పెట్టుబడి | రూ. 1.5 లక్షలు | ఎగువ పరిమితి లేదు | ఎగువ పరిమితి లేదు | ఎగువ పరిమితి లేదు |
| 80c కింద తగ్గింపుకు అర్హమైన మొత్తం | రూ. 1.5 లక్షలు | రూ. 1.5 లక్షలు | రూ. 1.5 లక్షలు | రూ. 1.5 లక్షలు |
| వడ్డీ/రిటర్న్ కోసం పన్ను | పన్ను రహిత | వడ్డీ పన్ను విధించబడుతుంది | వడ్డీ పన్ను విధించబడుతుంది | 1 లక్ష వరకు లాభాలు పన్ను లేకుండా ఉంటాయి. 1 లక్ష కంటే ఎక్కువ లాభాలకు 10% పన్ను వర్తిస్తుంది |
| భద్రత/రేటింగ్‌లు | సురక్షితమైనది | సురక్షితమైనది | సురక్షితమైనది | ప్రమాదం |
2022లో పెట్టుబడి పెట్టడానికి టాప్ 5 ELSS ఫండ్‌లు
నికర ఆస్తులు/AUM మధ్య ఉన్న ఫండ్‌ల జాబితా క్రింద ఉంది100 - 200 కోట్లు.
Fund NAV Net Assets (Cr) 3 MO (%) 6 MO (%) 1 YR (%) 3 YR (%) 5 YR (%) 2023 (%) IDBI Equity Advantage Fund Growth ₹43.39
↑ 0.04 ₹485 9.7 15.1 16.9 20.8 10 HDFC Long Term Advantage Fund Growth ₹595.168
↑ 0.28 ₹1,318 1.2 15.4 35.5 20.6 17.4 JM Tax Gain Fund Growth ₹47.225
↓ -0.26 ₹181 -7.6 5.3 33.9 16.7 21.2 30.9 Baroda Pioneer ELSS 96 Growth ₹68.6676
↑ 0.33 ₹210 -6.1 -3.5 17.6 16.7 11.6 BOI AXA Tax Advantage Fund Growth ₹161.48
↓ -1.21 ₹1,436 -7.3 -0.8 30.3 16.1 24.4 34.8 Note: Returns up to 1 year are on absolute basis & more than 1 year are on CAGR basis. as on 28 Jul 23
Talk to our investment specialist
The Scheme will seek to invest predominantly in a diversified portfolio of equity and equity related instruments with the objective to provide investors with opportunities for capital appreciation and income along with the benefit of income-tax deduction(under section 80C of the Income-tax Act, 1961) on their investments. Investments in this scheme would be subject to a statutory lock-in of 3 years from the date of allotment to be eligible for income-tax benefits under Section 80C. There can be no assurance that the investment objective under the scheme will be realized. IDBI Equity Advantage Fund is a Equity - ELSS fund was launched on 10 Sep 13. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for IDBI Equity Advantage Fund Returns up to 1 year are on To generate long term capital appreciation from a portfolio that is predominantly in equity and equity related instruments HDFC Long Term Advantage Fund is a Equity - ELSS fund was launched on 2 Jan 01. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for HDFC Long Term Advantage Fund Returns up to 1 year are on The investment objective is to generate long-term capital growth from a diversified and actively managed portfolio of equity and equity related securities and to enable investors a deduction from total income, as permitted under the Income Tax Act, 1961 from time to time. However, there can be no assurance that the investment objectives of the Scheme will be realized. The Scheme does not guarantee/indicate any returns. JM Tax Gain Fund is a Equity - ELSS fund was launched on 31 Mar 08. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for JM Tax Gain Fund Returns up to 1 year are on The main objective of the scheme is to provide the investor long term capital growth as also tax benefit under section 80C of the Income Tax Act, 1961. Baroda Pioneer ELSS 96 is a Equity - ELSS fund was launched on 2 Mar 15. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for Baroda Pioneer ELSS 96 Returns up to 1 year are on The Scheme seeks to generate long-term capital growth from a diversified portfolio of predominantly equity and equity-related securities across all market capitalisations. The Scheme is in the nature of diversified multi-cap fund. The Scheme is not providing any assured or guaranteed returns.(There can be no assurance that the investment objectives of the Scheme will be realized.) BOI AXA Tax Advantage Fund is a Equity - ELSS fund was launched on 25 Feb 09. It is a fund with Moderately High risk and has given a Below is the key information for BOI AXA Tax Advantage Fund Returns up to 1 year are on 1. IDBI Equity Advantage Fund
CAGR/Annualized return of 16% since its launch. Ranked 21 in ELSS category. . IDBI Equity Advantage Fund
Growth Launch Date 10 Sep 13 NAV (28 Jul 23) ₹43.39 ↑ 0.04 (0.09 %) Net Assets (Cr) ₹485 on 30 Jun 23 Category Equity - ELSS AMC IDBI Asset Management Limited Rating ☆☆☆ Risk Moderately High Expense Ratio 2.39 Sharpe Ratio 1.21 Information Ratio -1.13 Alpha Ratio 1.78 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 31 Oct 19 ₹10,000 31 Oct 20 ₹9,193 31 Oct 21 ₹13,700 31 Oct 22 ₹13,964 Returns for IDBI Equity Advantage Fund
absolute basis & more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate) basis. as on 28 Jul 23 Duration Returns 1 Month 3.1% 3 Month 9.7% 6 Month 15.1% 1 Year 16.9% 3 Year 20.8% 5 Year 10% 10 Year 15 Year Since launch 16% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 Fund Manager information for IDBI Equity Advantage Fund
Name Since Tenure Data below for IDBI Equity Advantage Fund as on 30 Jun 23
Equity Sector Allocation
Sector Value Asset Allocation
Asset Class Value Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity 2. HDFC Long Term Advantage Fund
CAGR/Annualized return of 21.4% since its launch. Ranked 23 in ELSS category. . HDFC Long Term Advantage Fund
Growth Launch Date 2 Jan 01 NAV (14 Jan 22) ₹595.168 ↑ 0.28 (0.05 %) Net Assets (Cr) ₹1,318 on 30 Nov 21 Category Equity - ELSS AMC HDFC Asset Management Company Limited Rating ☆☆☆ Risk Moderately High Expense Ratio 2.25 Sharpe Ratio 2.27 Information Ratio -0.15 Alpha Ratio 1.75 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 31 Oct 19 ₹10,000 31 Oct 20 ₹9,439 31 Oct 21 ₹15,733
Purchase not allowed Returns for HDFC Long Term Advantage Fund
absolute basis & more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate) basis. as on 28 Jul 23 Duration Returns 1 Month 4.4% 3 Month 1.2% 6 Month 15.4% 1 Year 35.5% 3 Year 20.6% 5 Year 17.4% 10 Year 15 Year Since launch 21.4% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 Fund Manager information for HDFC Long Term Advantage Fund
Name Since Tenure Data below for HDFC Long Term Advantage Fund as on 30 Nov 21
Equity Sector Allocation
Sector Value Asset Allocation
Asset Class Value Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity 3. JM Tax Gain Fund
CAGR/Annualized return of 9.8% since its launch. Ranked 18 in ELSS category. Return for 2023 was 30.9% , 2022 was 0.5% and 2021 was 32.2% . JM Tax Gain Fund
Growth Launch Date 31 Mar 08 NAV (21 Nov 24) ₹47.225 ↓ -0.26 (-0.55 %) Net Assets (Cr) ₹181 on 31 Oct 24 Category Equity - ELSS AMC JM Financial Asset Management Limited Rating ☆☆☆ Risk Moderately High Expense Ratio 2.4 Sharpe Ratio 2.41 Information Ratio 0.63 Alpha Ratio 10.75 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 31 Oct 19 ₹10,000 31 Oct 20 ₹9,702 31 Oct 21 ₹15,817 31 Oct 22 ₹15,662 31 Oct 23 ₹17,953 31 Oct 24 ₹26,849 Returns for JM Tax Gain Fund
absolute basis & more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate) basis. as on 28 Jul 23 Duration Returns 1 Month -6.6% 3 Month -7.6% 6 Month 5.3% 1 Year 33.9% 3 Year 16.7% 5 Year 21.2% 10 Year 15 Year Since launch 9.8% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 30.9% 2022 0.5% 2021 32.2% 2020 18.3% 2019 14.9% 2018 -4.6% 2017 42.6% 2016 5.2% 2015 -0.6% 2014 54.9% Fund Manager information for JM Tax Gain Fund
Name Since Tenure Satish Ramanathan 1 Oct 24 0.08 Yr. Asit Bhandarkar 31 Dec 21 2.84 Yr. Chaitanya Choksi 18 Jul 14 10.3 Yr. Ruchi Fozdar 4 Oct 24 0.08 Yr. Data below for JM Tax Gain Fund as on 31 Oct 24
Equity Sector Allocation
Sector Value Financial Services 19.39% Industrials 18.36% Consumer Cyclical 13.99% Technology 13% Basic Materials 12.7% Consumer Defensive 7.86% Health Care 7.16% Communication Services 3.14% Utility 1.8% Real Estate 1.11% Asset Allocation
Asset Class Value Cash 0.24% Equity 99.76% Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity HDFC Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Dec 11 | HDFCBANK5% ₹10 Cr 55,131
↓ -3,000 Infosys Ltd (Technology)
Equity, Since 31 Aug 18 | INFY5% ₹9 Cr 49,465 ICICI Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Mar 22 | ICICIBANK4% ₹7 Cr 55,975
↑ 5,000 Larsen & Toubro Ltd (Industrials)
Equity, Since 30 Nov 10 | LT3% ₹6 Cr 16,750 State Bank of India (Financial Services)
Equity, Since 31 Aug 20 | SBIN3% ₹5 Cr 62,900 Bharti Airtel Ltd (Communication Services)
Equity, Since 31 Mar 24 | BHARTIARTL3% ₹5 Cr 30,700
↑ 7,500 Newgen Software Technologies Ltd (Technology)
Equity, Since 30 Nov 23 | NEWGEN2% ₹4 Cr 31,750 Bajaj Auto Ltd (Consumer Cyclical)
Equity, Since 30 Sep 24 | 5329772% ₹4 Cr 4,050
↑ 1,850 SBI Life Insurance Co Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Jul 24 | SBILIFE2% ₹4 Cr 23,000
↑ 3,500 Hindalco Industries Ltd (Basic Materials)
Equity, Since 30 Apr 24 | HINDALCO2% ₹4 Cr 54,000 4. Baroda Pioneer ELSS 96
CAGR/Annualized return of 8.4% since its launch. . Baroda Pioneer ELSS 96
Growth Launch Date 2 Mar 15 NAV (11 Mar 22) ₹68.6676 ↑ 0.33 (0.48 %) Net Assets (Cr) ₹210 on 31 Jan 22 Category Equity - ELSS AMC Baroda Pioneer Asset Management Co. Ltd. Rating Risk Moderately High Expense Ratio 2.55 Sharpe Ratio 2.51 Information Ratio -0.09 Alpha Ratio 5.69 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 31 Oct 19 ₹10,000 31 Oct 20 ₹9,931 31 Oct 21 ₹16,353 Returns for Baroda Pioneer ELSS 96
absolute basis & more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate) basis. as on 28 Jul 23 Duration Returns 1 Month -3.9% 3 Month -6.1% 6 Month -3.5% 1 Year 17.6% 3 Year 16.7% 5 Year 11.6% 10 Year 15 Year Since launch 8.4% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 Fund Manager information for Baroda Pioneer ELSS 96
Name Since Tenure Data below for Baroda Pioneer ELSS 96 as on 31 Jan 22
Equity Sector Allocation
Sector Value Asset Allocation
Asset Class Value Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity 5. BOI AXA Tax Advantage Fund
CAGR/Annualized return of 19.3% since its launch. Ranked 13 in ELSS category. Return for 2023 was 34.8% , 2022 was -1.3% and 2021 was 41.5% . BOI AXA Tax Advantage Fund
Growth Launch Date 25 Feb 09 NAV (21 Nov 24) ₹161.48 ↓ -1.21 (-0.74 %) Net Assets (Cr) ₹1,436 on 31 Oct 24 Category Equity - ELSS AMC BOI AXA Investment Mngrs Private Ltd Rating ☆☆☆ Risk Moderately High Expense Ratio 2.37 Sharpe Ratio 2.34 Information Ratio 0.53 Alpha Ratio 9.3 Min Investment 500 Min SIP Investment 500 Exit Load NIL Growth of 10,000 investment over the years.
Date Value 31 Oct 19 ₹10,000 31 Oct 20 ₹11,437 31 Oct 21 ₹18,517 31 Oct 22 ₹18,708 31 Oct 23 ₹21,227 31 Oct 24 ₹30,948 Returns for BOI AXA Tax Advantage Fund
absolute basis & more than 1 year are on CAGR (Compound Annual Growth Rate) basis. as on 28 Jul 23 Duration Returns 1 Month -4.7% 3 Month -7.3% 6 Month -0.8% 1 Year 30.3% 3 Year 16.1% 5 Year 24.4% 10 Year 15 Year Since launch 19.3% Historical performance (Yearly) on absolute basis
Year Returns 2023 34.8% 2022 -1.3% 2021 41.5% 2020 31.2% 2019 14.6% 2018 -16.3% 2017 57.7% 2016 -1.2% 2015 2.1% 2014 44% Fund Manager information for BOI AXA Tax Advantage Fund
Name Since Tenure Alok Singh 27 Apr 22 2.52 Yr. Data below for BOI AXA Tax Advantage Fund as on 31 Oct 24
Equity Sector Allocation
Sector Value Financial Services 26.27% Industrials 16.29% Basic Materials 15.38% Technology 10.7% Consumer Cyclical 5.46% Utility 4.64% Energy 3.81% Consumer Defensive 3.78% Health Care 3.53% Real Estate 1.52% Communication Services 0.99% Asset Allocation
Asset Class Value Cash 7.63% Equity 92.37% Top Securities Holdings / Portfolio
Name Holding Value Quantity HDFC Bank Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Dec 10 | HDFCBANK5% ₹76 Cr 440,000
↑ 20,000 State Bank of India (Financial Services)
Equity, Since 31 Oct 21 | SBIN4% ₹62 Cr 752,000 Vedanta Ltd (Basic Materials)
Equity, Since 31 Mar 24 | 5002954% ₹56 Cr 1,211,000 Prudent Corporate Advisory Services Ltd (Financial Services)
Equity, Since 31 Oct 23 | 5435273% ₹40 Cr 130,000 NTPC Ltd (Utilities)
Equity, Since 30 Apr 22 | 5325553% ₹39 Cr 955,000 Ami Organics Ltd (Basic Materials)
Equity, Since 31 May 24 | 5433492% ₹34 Cr 172,000 General Insurance Corp of India (Financial Services)
Equity, Since 29 Feb 24 | GICRE2% ₹31 Cr 850,696 Reliance Industries Ltd (Energy)
Equity, Since 30 Nov 18 | RELIANCE2% ₹30 Cr 228,000 Siemens Ltd (Industrials)
Equity, Since 30 Jun 22 | 5005502% ₹29 Cr 41,000 Hindustan Aeronautics Ltd Ordinary Shares (Industrials)
Equity, Since 31 Jul 23 | HAL2% ₹28 Cr 67,000
ఇతర పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల కంటే ELSS ఎంత మెరుగ్గా ఉంటుంది?
రకరకాలుగా ఉన్నాయిపన్ను ఆదా పెట్టుబడి భారతదేశంలోని ఎంపికలలో ELSS ఉత్తమ ఎంపికలలో ఒకటి. ఎలా? ఇక్కడ పేర్కొన్న కొన్ని కారణాలు ఉన్నాయి.
దీర్ఘకాలికంగా అధిక రాబడి
ELSS ఫండ్‌లు ఇతర పన్ను ఆదా పెట్టుబడులలో స్టాక్ మార్కెట్‌లో అత్యధిక సంఖ్యలో ఆస్తులను కేటాయిస్తాయి. కాబట్టి, ఈ నిధులు ఉత్తమంగా సంపాదిస్తాయిద్రవ్యోల్బణం-అందరిలో బీటింగ్ రిటర్న్స్. ఎక్కువ కాలం పాటు పెట్టుబడి పెట్టినట్లయితే, ELSS యొక్క రాబడి రేటు ఇతర సాంప్రదాయ రుణ-ఆధారిత పెట్టుబడుల రాబడిని సులభంగా అధిగమించగలదు. అందువల్ల, ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు పెట్టుబడిదారులకు ప్రపంచంలోని అత్యుత్తమమైన వాటిని అందిస్తాయి- అధిక రాబడి మరియు పన్ను ప్రయోజనాలు.
అతి తక్కువ లాక్-ఇన్ పీరియడ్
సాంప్రదాయ పన్ను ఆదా పెట్టుబడి ఎంపికలతో పోలిస్తే ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు స్వల్ప లాక్-ఇన్ వ్యవధిని కలిగి ఉంటాయి. ELSS ఫండ్స్ యొక్క లాక్-ఇన్ వ్యవధి 3 సంవత్సరాలు అయితే PPF 15 సంవత్సరాలు మరియుNPS వరకు ఉందిపదవీ విరమణ. కాబట్టి, ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా మీ డబ్బు ఎక్కువ కాలం లాక్ చేయబడదు మరియు లాక్-ఇన్ ముగిసిన వెంటనే మీరు పెట్టుబడిని నిలిపివేయవచ్చు.
అత్యంత సౌకర్యవంతమైన పెట్టుబడి
ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌ల సౌలభ్యం అన్ని ఇతర పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల కంటే చాలా ఎక్కువ. సాంప్రదాయ పెట్టుబడుల మాదిరిగా కాకుండా, ఒకే రకమైన ఎంపికలలో పెట్టుబడి పెట్టవలసిన అవసరం లేదు. ELSS ఫండ్‌లు మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను వివిధ రకాల పెట్టుబడులతో వైవిధ్యపరచడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి. అలాగే, లాక్-ఇన్ పీరియడ్ ముగిసిన తర్వాత కూడా ఇన్వెస్టర్లు ఈ ఫండ్స్‌లో ఇన్వెస్ట్ చేయవచ్చు. కాబట్టి, లాక్-ఇన్ ముగిసిన తర్వాత, మీరు మీ సౌలభ్యం ప్రకారం పెట్టుబడి పెట్టడాన్ని లేదా రీడీమ్ చేసుకోవడానికి సులభంగా ఎంచుకోవచ్చు.
ముగింపు
ముగింపులో, ELSS ఫండ్‌లలో పెట్టుబడి పెట్టే పెట్టుబడిదారుల కోసం ఇక్కడ కొన్ని చిట్కాలు ఉన్నాయి.
- ముందుగానే ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టడం ప్రారంభించండి
- మీ పరిమితుల్లో పెట్టుబడి పెట్టండి
- డివిడెండ్ రీఇన్వెస్ట్‌మెంట్‌ను ఎంచుకోవద్దు
- నెమ్మదిగా మరియు క్రమంగా రీడీమ్ చేయండి
- a ద్వారా పెట్టుబడి పెట్టండిSIP
ఇక్కడ అందించిన సమాచారం ఖచ్చితమైనదని నిర్ధారించడానికి అన్ని ప్రయత్నాలు చేయబడ్డాయి. అయినప్పటికీ, డేటా యొక్క ఖచ్చితత్వానికి సంబంధించి ఎటువంటి హామీలు ఇవ్వబడవు. దయచేసి ఏదైనా పెట్టుబడి పెట్టే ముందు పథకం సమాచార పత్రంతో ధృవీకరించండి.
You Might Also Like
AMFI Registration No. 112358 | CIN: U74999MH2016PTC282153
Shepard Technologies Pvt. Ltd. (with ARN code 112358) makes no warranties or representations, express or implied, on products offered through the platform. It accepts no liability for any damages or losses, however caused, in connection with the use of, or on the reliance of its product or related services. Terms and conditions of the website are applicable.
©2024 Shepard Technologies Private Limited. All Rights Reserved